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交增值税计提进未交增值税还是营业税金及附加？

2023-07-10 15:45

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-07-10 15:46

一般纳税人最终是记到未交增值税的。期末结转的时候。

快账用户5385 追问 2023-07-10 15:55

一般都什么情况需要交增值税？

齐红老师解答 2023-07-10 15:58

你好。你是小规模纳税人吗？还是一般？

快账用户5385 追问 2023-07-10 16:03

一般纳税人

齐红老师解答 2023-07-10 16:05

销项大于进项的差额就是交的增值税。

快账用户5385 追问 2023-07-10 16:06

怎么知道销项大于进项呢？

齐红老师解答 2023-07-10 16:08

需要自己计算的去比对就知道了。

快账用户5385 追问 2023-07-10 16:21

看纳税申报表上的数据是吗？还是能从账上算出来？

齐红老师解答 2023-07-10 16:24

自己从账上的销项税额进项税额来计算。

一般纳税人最终是记到未交增值税的。期末结转的时候。

2023-07-10

同学你好增值税不计提的，就是做收入的时候做进去就行了

2025-01-15

你好，有增值税，就需要根据增值税计提相应的附加税

2023-02-25

你好不可以，没有这样子的愤怒。

2023-12-15

您好，没有原始凭证,直接计提的。 1、计提增值税借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交增值税——未交增值税——本期转入数 2、城建税、教育附加费计提借：税金及附加——城建税——教育附加费贷：应交税费——应交城建税——应交教育费附加 3、计提所得税：借：当期所得税费用贷：应交税费——应交所得税

2024-01-12