我们公司去年利润56万，我们老板让我暂估了56万成本，说今年会找票的（压根没找），现在二季度又盈利了150万，他又要我暂估，我有点不敢了，想问问这样老暂估有没有风险啊。要是我再暂估就是206万了，万一哪天被查到我会不会坐牢啥的？

老师您好，咨询您个问题 问题描述：我发现公司在20年和21年的时候都有库存商品暂估入库现象 共300多万，当时暂估分录是： 借：库存商品 50万 贷：应付账款-暂估入库 50万 （暂估后面也没有具体的公司名字） 类似的会计分录有好几笔。 我问之前的会计，他说账上没有成本可结转了，所以才暂估的，说是老板想办法整发票。 老板从一些渠道取得部分发票后，会计分录是这样做的（比如取得10万的发票）： 借：库存商品 10万（红字） 贷：应付账款-暂估入库 10万（红字） 借：库存商品 10万（篮字） 贷：其他应收款--老板 10万（账上挂了好多老板和一些其他人的其他应收款，这些其他人的其他应收款实际上部分已还给老板个人了，但是当时没有冲账，老板说以后找发票冲）。

老师 由于没有成本票 因此代账公司做了暂估入库 但是我们清楚公司是没有进项票的 也找不回来那么多票 年初就挂起90几万了 年末又挂了5万 现在总共就是97万了 2023年过去的话 估计期末还得暂估 只会越来越多 像这种情况如何处理呢 截图里面 代账公司说的查到了的话他们会有方法处理 我想问老师 这个具体的处理方式是什么呢 或者说借口是啥 麻烦老师告知一下 谢谢

我们公司去年利润56万，我们老板让我暂估了56万成本，说今年会找票的（压根没找），现在二季度又盈利了150万，他又要我暂估，我有点不敢了，想问问这样老暂估有没有风险啊。

我们公司去年利润56万，我们老板让我暂估了56万成本，说今年会找票的（压根没找），现在二季度又盈利了150万，他又要我暂估，我有点不敢了，想问问这样老暂估有没有风险啊。要是我再暂估就是206万了，万一哪天被查到我会不会坐牢啥的？

老师 你好 我想问问就是关于暂估成本这方面的问题 就是每个月 我们成本不够的时候 都会暂估 分录是 借 主营业务成本 贷 其他应付-暂估 如果回来票了 借 其他应付-暂估 贷 银行 但是现在已经24年了嘛 23年的暂估还有几十万 如果回票了我还是按照上面的分录做 那如果在汇算清缴前 票也没来 所谓要调增 是怎么调呢 账务上我又要怎么做呢