老师，请问我们不开收据不开发票的收入，账务怎么处理？比如 收款4560 其中代缴的费用560 我们收的代理费是4000

收到的560最后代缴了，账从公司账上走，但是也没发票给客户，怎么处理？

代缴给政府了

政府会把发票直接开给客户，我们没票。

您好，您看560我们的账上是往来，不是成本费用，不用发票的 借：其他应付款 560   贷：银行

代缴的560 付的时候是不是 借：其他应付款，贷 银行存款

您好，是的，我上面的信息也是这个分录

上月忘扣员工个税120 这月补扣 请问怎么做，谢谢老师

您好，借：应付职工薪酬  120  贷：应交税金-个人所得税 120，扣下这120再发剩余的钱给个人

谢谢老师

我们是小规模纳税人，开票税率是1% ，前面说的账务处理，在算税的时候不是借：银行 4560 贷：其他应付款 560 其他业务收入 4000/1.01 应交税金-应交增值税-销项税4000/1.01*1.01%