你好; 不能的; 应该按照租期去 按月分摊来做收入结转成本
老师我公司6月份一次性预收跨年度的租金收入60万,客户那边没有要求开票,我6月份财务处理时先做了预收账款,然后再做了分期确认收入和计算增值税,公司7月底才购买税控盘然后每个月开当月的租金发票分期确认收入和税费可以这样操作吗?
请问公司是小规模纳税人,在2019年11月签订了一份20万的服务合同,现在2020年10月才开票收款,开具增值税专用发票给客户, 税率应该开具3%还是1%呢? 客户要求我们开具3%可以吗? 会不会影响公司后续的开票,默认我们放弃税收优惠呢?
你好,老师。我想问下,我们有个租赁合同,签订是今年一整年的,现在还有3月份到6月份四个月的发票还没开,是开3个点的。然后我们是4月份从小规模正式更改为一般纳税人,现在对方要求我们按合同来,开3个点的发票给他,但是我们现在已经是一般纳税人了,开不了3了吧????还是说3月份的票可以开3个点给他,4-6月的开13个点了
老师您好!在税务有两个问题,公司属于一般纳税人,第一,正常业务,租赁合同或者协议注明免租期和租期减半的是否可以开具专用发票?第二,疫情防控期间,已预收租金,,按照专票开具,但是冲红发票,更正发票的时候还是按照专票开具,举例2020年1-3月租赁收入原开具专用发票3万,但按照公司规定,2月免租期,冲红原来的专用发票3万,更正的时候也开具专票2万,但是备注2020年1-3月租金(2月免租),也就是2月租金不含在开票收入了,这样开专票可以吗?
老师好,我司是小规模企业,2023年1月份我司向A公司租赁了一批钢板桩,租赁期是16天,租金是11万元,然后我公司又把这一批钢板桩出租给B公司,签订的合同金额是18万元,租赁期是14天, 在2023年1月份的时候,我是开具了一份 钢板装租赁发票给B公司,含税金额是90000元,同时银行收到了B公司90000元,剩下的合同金额9万元还没有开票 给B公司,请问我现在第一季度的增值税要怎样申报?账务要如何处理?分录要怎样写?
储户于2020年5月10日开户存入整存整取定期存款50 000元现金,存期3年。挂牌3年期存款利率为4.25%。2020年11月10日储户要求取款20 000元,其余续存。当日银行挂牌活期储蓄存款利率3.05%。 要求: 1)计算储户取款时银行应支付的利息是多少元?(计算结果保留到分位) 2)编制储户取款时的会计分录
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.1%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;老师,需要写会计分录,谢谢解答!
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.3%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;
公户的钱不够发工资,也不够交社保了要怎么办??
红冲发票怎么下载??北京税务局
老师医院免增值税那附加税月不用加啦吗
你好,我是个人独资企业,在申报所得税时。为什么减除费用不给扣除
老师我们医院开了1年企业所得税可以免税吗
老师。就是新成立的医院有三年免税吗
新开账户,个人转账到公司账户支付手续费,怎么做账
一直都没有确认收入 那岂不是要更正申报
你好; 对的; 你 这样会延迟报税的’