你好,可以分期开发票确认收入。
老师我公司6月份一次性预收跨年度的租金收入60万,客户那边没有要求开票,我6月份财务处理时先做了预收账款,然后再做了分期确认收入和计算增值税,公司7月底才购买税控盘然后每个月开当月的租金发票分期确认收入和税费可以这样操作吗?
老师,您好,我公司是小规模企业,公司租出去仓库了,客户租期是从4.1开始,已经付了9万定金,一个季度付一次租金,给客户免租了两个月,等于租金是从6月才开始收的,5月份开了三个月的发票283200,客户也给了三个月租金,那第二季度的收入按多少算呢?开的是五个点的租赁专票,二季度缴增值税确认的收入是多少?收到租金的时候会计分录怎么写啊?
甲公司某年8月20日与B公司订立一份经营租赁吊车(非主营业务)合同,租金金额总计600000元(不含税),租期6个月,合同开始日预付租金50%,另外50%的租金待合同到期后再结清。增值税专用发票在收到租金时开具,增值税率13%要求:试做出甲公司收到预付的租金和增值税、每月末确认租金收入和租赁期满收到租金余款和增值税的会计分录。血
甲公司某年8月20日与B公司订立一份经营租赁吊车(非主营业务)合同,租金金额总计600000元(不含税),租期6个月,合同开始日预付租金50%,另外50%的租金待合同到期后再结清。增值税专用发票在收到租金时开具,增值税率13%。要求:试做出甲公司收到预付的租金和增值税、每月末确认租金收入和租赁期满收到租金余款和增值税的会计分录。
你好 我是新手兼门外汉 12月的时候收到一笔货款 当时做的是预收账款 没有开票 然后1月份才开票确认收入 去年公司利润是负数 没有缴纳所得税 汇算清缴还没做 那我要怎么做账 怎么改报表可以把笔收入放到去年 不然今年的话所得税就要多缴了 然后当时过了申报期老板才说发年终奖 所以也没计提 要怎么处理呢
你好,报企业所得税时,之前会有一个研发加急减免的优惠跳出来选择,但是这个月没有,还可以从哪里去选择
假设企业只产销一种产品,每件售价为20元,正常产销量为50000件。成本资料如下:直接材料5元/件,直接人工2元/件,单位变动制造费用2元/件,固定制造费用总额为30000元。单位变动销售费用1元/件,固定销售费用总额为2500元。单位变动管理费用0.5元/件,固定管理费用总额为8000元。(1)计算营业利润。(2)计算边际贡献率和变动成本率。(3)计算保本销量和保本点销售额。(4)假定企业所得税税率为25%,如果实现税后目标利润7000元,计算所需实现的销售量和销售额。(5)假定企业促销能够增加产量10000件,但是需要增加广告费用3000元,则企业是否应该促销。要求写出计算过程和计算结果。
金额。北京欧蒂娜化妆品有限公司与北京中安贸易有限公司达成办议使用精华水1000瓶,精华1000瓶,面霜1000两投资北京星辰贸易有限公司,占据北京星辰贸易有限公司20%股份,5月10日签订合同并按三月内平均售价开具发票,次月申报消费税时,北京欧蒂娜化妆品有限公司使用发票上的价格申报消费税,共申报消费税2178750.00元,税率为15%精华水,不含税售价2550元,最高价2670元精华不含税售价6215元,最高价6500面霜不含税售价5760元,最高价6050元做会计分录,老师数字也写一下
1、某企业生产W产品,固定成本10000元,单价24元,单位变动成本14元,销售1800件产品,实现利润8000元。假设预使利润增加50%,即达到12000元,企业可以从以下几方面采取措施:(1)减少固定成本(2)减少单位变动成本(3)提高价格(4)增加销量2、公司的数据如下:售价75元,单位变动成本45元,固定支出每月75000元,公司销售量为每月3000件。(1)公司的市场经理认为每个月增加8000元的广告预算将使每个月销售额增加15000元。广告预算应该增长吗?(2)依据原始数据。管理层考虑使用高质量的零件,这将使每单位变动成本增加3元。市场经理认为使用高质量的零件会使每个月销量增加15%。应该使用高质量的零件吗?要求写出上述两题计算过程和计算结果。
09月15日,北京聚鑫酒业销售部销售香型白500000g给北京中安贸易有限公司每瓶含酒液500g,每瓶不含税售价680.00元,其中央贸易有限公司对外销售不含税价980.00元,北京聚鑫业有限公司按照最低计税价格申报消费税共申报消费税127900.00元。税务机关核定最低计税价格为637.00元。白酒消费税定额税率为每斤0.5元,比例税率为20%。做会计分录,老师数字也写一下
09月15日,北京聚鑫酒业销售部销售香型白500000g给北京中安贸易有限公司每瓶含酒液500g,每瓶不含税售价680.00元,其中央贸易有限公司对外销售不含税价980.00元,北京聚鑫业有限公司按照最低计税价格申报消费税共申报消费税127900.00元。税务机关核定最低计税价格为637.00元。白酒消费税定额税率为每斤0.5元,比例税率为20%。求消费税纳税调整金额
结转本月制造费用会计分录怎么写?
:北京欧蒂娜化妆品有限公司8月为方便客户选购将洁面、精华水、精华、面霜组成套装盒售卖,套装售价为15325元,次月北京欧蒂娜化妆品有限公司申报消费税套装护肤品分别核算其申报消费税32681250元,适用的消费税税率为15%。洁面不含税售价800元,最高价840精华水不含税售价2550元最高价2670精华不含税售价6215元最高价6500面霜不含税售价5760元最高价6050做分录老师他没说卖多少套
你好,我们在3月收购农产品,产品已经发出,尾款还没付,收购发票在4月份开可以吗
分配本月厂部行政管理部门人员工资61,300元,生产车间管理部门人员工资10,800元生产工人工资94,400元,会计分录
那这样不没有税务风险的吧?
那这样没有税务风险的吧?
你好,按合同逐月开发票确认收入是没有问题的。
合同上没有明确按月开票,但合同上有明确一次性缴纳全年的租金,之前在网上查了一下说采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以我一直不敢肯定能不能分期确认收入并计缴当月的增值税
如果不能,那缴增值税就要三万了,分期确认的话就可以达到季度不超30万免征增值税
您好,把合同重签一下,按月确认收入。
好的,谢谢
不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢
在那好评
你好!选五星就可以谢谢。
还有一个问题,就是6月和7月我分期确认收入时没有票的,附了分期确认收入表,7月底购的税控盘,8月份补开6月和7月的发票可以吗
你好,可以的冲减之前的无票收入,确认只有票收入。
好的,谢谢
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