小规模纳税人处置固定资产，有损失，销售中没有开税票，账务处理时还要计入未开票收入嘛？它对应科目是什么
你好，是的，我发给你具体的分数。
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销售固定资产开票，增值税纳税表中计入了销售额，但利润表中由于是亏本专卖，没有计入收入科目。所得税季报显示收入和增值税申报表数据不一致，怎么处理
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老师，1、增值税申报因漏报造成有几笔没有申报到，开票系统大于申报表而且是跨年要怎么处理呢？2、2021年年处置了一批固定资产使得企业所得税年报跟增值税收入有差异，要怎么处理？3、年报中的A105090中的7固定资产损失是怎么填写的？资产损失直接计入本年损益金额是填写固定资产处理后的亏损吗（营业外支出）？资产处置收入是填卖出的金额不含税？资产计税基础是填卖出车辆的原值吗？
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小规模纳税人处置固定资产，有损失，销售中没有开税票，账务处理时还要计入未开票收入嘛？它对应科目是什么
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老师，卖了固定资产的1万的未开票收入怎么做分录，还是最后把固定资产结转到资产处置损益里，我们是小规模纳税人，没有资产处置损益这个科目，转到营业外可以不
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老师，您好，请问下小规模纳税人公司要注销，之前没有做账，现在来补帐。可是银行对账单上没有流水，然后收入和支出都是用的老板私户，进货时还开了普票，销售货物时都是未开票收入，现在应该怎么做账务处理
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粤公网安备 44030002003870号
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你好： 1、先将固定资产转为清理： 借：固定资产清理 ， 累计折旧， 贷：固定资产。 2、取得清理收入： 借：银行存款， 贷：固定资产清理 ， 应交税费——应交增值税。 3、发生清理支出： 借：固定资产清理， 贷：银行存款。 4、结转清理净损益： 借：资产处置损益 ，（报废损益 记营业外收支科目） 贷：固定资产清理（或相反分录）。
这里没有主营业务收入这科目，是否直接将1%增值税（未交增值税）对应资产清理科目，但这样我的总收入就和税局对不上了，申报税收的时候，税局要将我的处置固定资产的收入加上的吧
你好，就是按照您开票的，不含税的销售额来交增值税的，没有主营业务收入这个科目体现。
是的，您的销售额要把这个销售车辆的不含税的销售额加上一起申报。