发生了职工福利费有专票，当时收到专票已经在系统里抵扣了。请问我要转出前前后后怎么做分录呢。

职工福利进项票不是不能抵扣吗？

同学，你好 是的，所以当作普通发票使用

可是我在认证系统里已经抵扣了，我不做处理吗？

同学，你好 你是勾选，不抵扣勾选嘛？？ 还是勾选了，抵扣？？

我是勾选了啊。我现在要在报税系统里把它转出来，账务处理我怎么做。

同学，你好 那就做进项税额转出 借：费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

我是勾选了抵扣

同学，你好 那就做进项税额转出 借：费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

那当时支付费用的分录怎么做呢。比如借管理费用1000贷方银行存款1000，现在怎么调整这个分录。

同学，你好 比如 借管理费用870 应交税费-应交增值税-销项130 贷方银行存款1000 进项税额转出 借：管理费用130 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出130

我明白了，最开始那个税费之差130用销账借方来平账！