借:其他应付款 贷:管理费用-公积金或应付职工薪酬

老师,有个员工离职了,但已经给他缴纳了1月份的公积金,在一月份缴纳公积金时做的分录是借:应付职工薪酬-公积金 借:其他应收款-公积金个人部分 贷:银行存款 ,但1月份这个人没有工资扣不了啊,那借:其他应收款-公积金个人部分多的这个金额怎么冲掉呢?
其他应收款-住房公积金有借方余额,是21年导致的,当时做账分录是,借管理费用-住房公积金,借其他应收款-住房公积金,贷银行存款。管理费用少算了,代收代付的公积金多算了,现在我怎么处理
老师好,每月缴纳当月公积金,发放上月工资 缴纳 借 其它应付款-公积金(个人部分) 贷 银行存款 发放时贷方有一笔 其它应付付款-公积金(个人部分) 现在6月停止缴纳公积金,发了5月工资,其它应付款-公积金 贷方有余额,这个余额要怎么处理呢
老师 其他应付款的公积金有贷方余额 ,是多计提了如何调账 ,公积金已经缴纳完毕
老师 其他应付款的社保公积金有借方余额 是少计提了吗
老师初级会计证书的电子版在哪里下载啊?
老师想问一下,上个月勾选的进项发票,这个月发票被红冲了,申报表上面有进项税额转出,这个要怎么做账的
请问老师,房产税还是减半吗
小规模纳税人2025年第四季度收入多报了。更正报表税费怎么退回
你好老师,请问装订记账凭证需要附哪些单据?
初级证书需要六年一换吗
朴老师,我公司找人代加工产品,代加工公司给我司开的发票应该放在该代加工产品加工完后入库的记账凭证后吧?
以前的会计没有记银行账,现在从2026年起,我要把银行账建起来,怎么录入银行账期初余额?
总分公司,在做季度申报企业所得税时,有先后顺序吗?比如必须总公司做完,分公司才能做?有什么其他需要注意的问题吗
老师,我们主营机械设备,然后卖了一部分原材料给另外的公司,不需要结转成本入库吧?