弥补亏损后,若有盈余,再交企业所得税
您好,我们公司每季度申报一次企业所得税,公司一直没有收入,因为去年有一笔8万多房租租金支出,所以公司一直亏损,在今年报所得税报表时,因为存在银行利息,所以利润总额是正数,前三个季度的利润总额分别为700,610,620,那么每个季度申报所得税时,利润总额那里填对应报表上的数,需要在第9行弥补以前年度亏损那里分季度分别填700,610或者620吗?
老师,公司这个季度应纳税所得额超过300万元了,税率不享受小微企业所得税优惠政策了,公司领导要求企业所得税税负保持1%左右,本季度利润总额为正数,但由于企业所得税税率提高使本季度企业所得税费用增加从而导致本季度净利润为负数,但利润总额和净利润本年累计数数都为正数,这种情况还需要缴纳企业所得税吗?
请问下老师,小规模公司,企业所得税汇算清缴前需要把之前计提的费用冲掉对吗?因为在上一季度显示有利润,所以计提了一笔费用,暂时未交企业所得税, 还是说可以在2023年第一季度正常继续计提费用,到下个季度再冲销去交企业所得税?
老师,今年冲销了一笔去年计提的房租340万,本季度管理费用为负,导致本季度利润总额一百多万,之前两年都是亏损,那本季度需要预交企业所得税吗
老师,请问企业所得税的计算是根据一整年的利润总额来计算的哈?比如今年前三个季度的利润总额是负3万,本季度利润是3千,那计算企业所得税时,整年利润总额是负值,所以虽然本季度有利润,但今年还是不需要交企业所得税哈?
查账征收的无雇工的个体户工商户,刚开始也没业务,就是自己交了一万元,扣了7000社保,没有其他的费用,账怎么做,税怎么报呢老师
印花税,买卖合同可以按照第三季度勾选的进项+销项不含税金额计税依据纳税吗?
老板不要求成本做的多细化,每次都是说每张发票是对应哪几个合同的,我们是小型生产企业,那成本这块怎么做才合适?
结账增值税必须附明细;月底计提工资和社保也建议附明细,这是规范账务处理和税务备查的基本要求,请问,这些都需要附什么样的明细?
别样红系统过了夜审,少入账怎么调整
老师我想咨询一下,关于农产品增值税、企业所得税的免征问题,是不是无限额免税还是有限额的
对公借款,还对方公司借款时,需要填报销单吗?
对公支付服务费等,是填写报销单还是付款申请单?
公司收到一张大额普票,在电子税务局里能查到吗
老师,我想咨询一下,我们公司现在面临一个库存量比较大,个体户,个人流水过大,而且平时基本不开票给客户,客户也不要求开票,这样的情况该怎么解决不被税务查出问题呢,我们公司是饮料酒水经销商
老师,弥补亏损没有盈余,是不是本季度不需要预缴企业所得税?
弥补亏损没有盈余, 本季度不需要预缴企业所得税
好的,谢谢老师
不用谢,有帮到你就好。请五星好评!