对,是的,是这么做的。
公司(一般纳税人)外购礼品,在做活动的时候,赠送给客户,做了视同销售,当月购进当月送出,假设是取的普票,分录为: 1、购买礼品时,借:库存商品 20000 贷:银行存款 20000 2、活动送出时,借:销售费用-促销费 20000 贷:其他业务收入 17699.12 应交税费-应交增值税-销项税额 2300.88 3、结转成本时,借:其他业务成本 20000 贷:库存商品 20000 老师,这样的一个分录,对吗
@郭老师 老师 我们月末的时候会结转伙食成本,分录是:借:业务活动成本 贷:其他应收款-苏秀春,那在付款给其他商家时以及收到发票时,我又应该怎么入账呢
@郭老师 我3月幼儿伙食成本在月末的时候要结转,借:业务活动成本 贷:其他应收款 苏秀春,但是现在有个问题我们有个同事周小艳也开了食材发票来,现在准备用他的这个发票也来红冲他开的这个金额9000元,那么我现在收到的发票有苏秀春开的,有周小艳开的这个红冲应该怎么做呢
@郭老师 我们幼儿园每个月末的时候会结算幼儿伙食台账,但是发票还没有来,结算时的分录是:借:业务活动成本 贷:其他应收款-苏秀春,然后在下个月开发票来时的分录是:借:业务活动成本 负数 贷:其他应收款 负数 ,借:业务活动成本 正数 贷:其他应收款-苏秀春 正数,这前后这样做分录对吗