公司是小规模，7月份要交二季度所得税5千多，听说可以预提成本费用，这样的话可以少交所得税，分录是借管理费用 贷预提费用 支付时 借预提费用 贷银行存款 但是听说预提费用科目都取消了， 那现在怎么预提成本费用呢？会计分录是什么？
你好，可以通过 其他应付款 科目代替
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请问老师，我小规模公司，这个季度企业所得税有点多成本发票全进全了，就是有个物流发票1.3万这个月付款，发票得下个月开，可以做这个月可以预提费用，预提这个发票么，小规模还有预提费用么，我9月份做借管理费用—预提 贷银行存款 那等10月份的时候发票到了我怎么办呢？@立峰老师
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请问老师，我小规模公司，这个季度企业所得税有点多成本发票全进全了，就是有个物流发票1.3万这个月付款，发票得下个月开，可以做这个月可以预提费用，预提这个发票么，小规模还有预提费用么，我9月份做借管理费用—预提 贷银行存款 那等10月份的时候发票到了我怎么办呢？我是冲分录还是可以直接把发票贴在9月份分录后边呢？@立峰老师
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公司是小规模，7月份要交二季度所得税5千多，听说可以预提成本费用，这样的话可以少交所得税，分录是借管理费用 贷预提费用 支付时 借预提费用 贷银行存款 但是听说预提费用科目都取消了， 那现在怎么预提成本费用呢？会计分录是什么？
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老师请教下，2023年收到2022年汇算清缴退税，分录是这样写吗？本公司小企业会计准则， 借：银行存款 2000. 借：应交税费-应交企业所得税 -2000 借：应交税费-应交企业所得税2000 借：所得税费用 -2000 2023年1-9季度计提了所得税 ，那么截止9月计提的所得费用会冲减2022年汇算清缴计提的所得税费用，就会出现利润表所得税费用跟所得税预扣预缴申报表的金额不一致，是否有问
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企业上年度企业所得税享受研发加计扣除后要交企业所得税费用是0，但是次年1月要先缴纳这个企业所得税的，需要上年度预提所得税费用借应交税费应交企业所得税贷应付存款，然后扣款了借应付账款贷银行存款吗，如果是，那汇算清缴时退款了会计分录是什么呢。或者还是不预提了，扣款时借应交税费应交企业所得税贷银行存款，然后汇算清缴退款时借银行存款贷应交税费应交企业所得税呢
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老师好，公司被稽查了，他查的期间我不在职，但是我入职以后觉得前面账太烂，现金都是负数，要求他一笔调平了，还根据梳理的三流调整了部分往来，但没有动损益，我是后面才入职的财务主管，查的期间我不在职，会被牵连吗，请勿重复接单
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老师好，公司被稽查了，他查的期间我不在职，但是我入职以后觉得前面账太烂，现金都是负数，要求他一笔调平了，还根据梳理的三流调整了部分往来，但没有动损益，我是后面才入职的财务主管，查的期间我不在职，会被牵连吗
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老师，我们这边是销售方，对方是供货商，发票红冲后我们做进项税额转出，增值税是次月征期内缴纳是吧？ 然后这个不含税的部分，我想问，如果当期实在拿不回发票来，是否可以先暂估，等到次年5月汇算清缴时申报呢？能拿回来就不交税，拿不回来再缴税可以吗，这样做是否可以
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一人自然人股东公司和两人自然人股东公司 非个人独资工作室性质 请教下工商 税务利弊
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会计分录具体是什么？二级科目是什么哦
你好 借：管理费用等科目，贷：其他应付款—暂估
老师，后期这个暂估款怎么冲掉呢？会计分录是什么？二级科目是什么哦？
你好，做之前暂估的相反分录，就把暂估的分录红冲了
老师，可以写下分录吗
你好，做之前暂估的相反分录是 借：其他应付款—暂估，贷：管理费用等科目
费用发票到了，就做这个分录吗
你好，是的，是这样的