老师，我们公司是从别人手里转让过来的，是服务行业。 刚接手的时候有10万的收入以前公司已经确定了收入，我们还在8万的义务还要履行，起初建账的时候我们放在了应付账款里边的，，，现在义务履行完毕了，应该怎么做分录？？？

贷方余额。

你好，这个是你单位欠了人家的钱，借应付账款，贷银行存款支付就可以的，你当时10万的收入做了成本做了吗？

以前公司确定了10万收入，成本就是人员履行义务，现在是我们履行义务。 现在我就是不知道怎么弄了。

做了10万的收入成本做了没有？

以前的没有做。 我现在做成本吗？

但是这个是以前年度的吗？如果是的话，借以前年度损益调整贷应付账款，它不又增加了，你当时这个应付账款是不是已经做了成本， 他是借主营业务成本贷应付账款，然后你正好这个月借应付账款贷银行存款。

帐套不连贯，当时接过来重新建的账，把这部分放应付账款了。 现在履行完了不知道怎么做了？

这个是以前年度的还是当年的？

当年的啊。我们4月份接手的，收入是10万是3月份他们已经确定了收入了。义务需要我们开履行，也就是成本是我们来履行的。

你好，现在借主营业务成本贷应付账款， 借应付账款贷银行 剩余借应付帐款贷利润分配，未分配利润

应付账款余额没有变啊，我以前余额在应付账款的贷方？