你好!借应付账款 贷营业外收入
请问老师,以前年度已认证抵扣的发票,后发现开错,纳税申报已做进项税额转出,并重新开具了正确的发票,但是未进行账务处理,库存也未红冲,我现在该怎么调整?相当于我本来是购进1包打印纸,销售1包打印纸,账就平了,库存也没有了,但是因为发票开错没有及时做账务处理,现在账面上还是有1包打印纸的库存,当时做了2笔①借:库存商品 1681.03 应交税费–应交增值税(进项税额) 268.97 贷:银行存款 1950 ②借:库存商品 1681.03 应交税费–应交增值税(进项税额) 268.97 贷:应付账款1950。我现在该怎么调整,麻烦老师详细解答一下,谢谢
我想问下各位老师,收到一张专票不需要抵扣,所以我当时做的分录是借管理费用 贷应付职工 借应付职工 贷其他某某 然后结账了 但是上司说的是 就算不抵扣 也要先抵扣再税额转出 现在要冲销这笔分录 应该正确的怎么做这个不抵扣发票 谢谢
老师您好,公司账面上挂了一笔应付账款——暂估入账(贷方),是很多年前小规模转一般纳税人时挂的,(具体原因不明确)也未付附件。之前的会计也没冲,直到现在还挂着,老板也不知道怎么回事,那我现在应该如何处理这笔挂账?如果不处理,公司想要注销,会有影响吗?
老师,你好,请问下,20年的账,跟供应商买了货,也开了发票,但是当时仓库退货了,未付款,但发票已经抵扣了。会计也没有做红字退票处理。现在账上又挂着一笔账在那里,虽然金额不多,但是也要调整账的,请问下,应该怎么调整呢??跨了那么久的账、
老师你好,我们账上挂着一笔2020年的200多万未付的办公费,当初的进项税额已抵扣。现在确定不支付了,想冲销,请问该怎么处理,谢谢
公司成立3年,现在用财务软件还可以吗?需要录入之前的数据吗
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左手无名指截肢了 还可以考取篮球裁判证么
2022年11月的高铁票到现在一年多公司还能报销不
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
子女教育中孩子是大学本科四年 写的是2021-09到2025.06 显示时间存在交叉怎么办
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小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
可以原路冲销吗?开始记得的是管理费用
你好!你这样的话,要调整以前的汇算清缴,并补缴所得税及滞纳金
如果做营业外收入会引起税务风险吗?
如果我直接本期冲销,不调整汇算清缴,不补税,算当期的亏损可以吗
你好,这个也是要交企业所得税,但是他不用滞纳金,也不用去改之前的。
你的意思是做营业外支出比较好,不用交滞纳金不用改报表?
是的,就是这个意思。
但营业外收入科目金额太高,税务局到时一看就会不会发现问题?
你好!你缴税就好了
那我如果在当期原路冲销的话也是当期交税,跟在当期做营业外收入的交税都是一样的,而且可能看报表就看不出来,是吗
你好,你当期冲销两百多万,你管理费用有那么多吗?
有,我们一个月管理费用有六七百万的。如果这样冲可以吗
你好这样有风险,只能这样说。
哦哦,如果这样需要用到以前年度损益调整吗?
啊,是的,是正规的做法,是要以前年度损益调整。
是不是如果用调整以前损益调整的话就需要调整申报表?补税金,交滞纳金?
你好!是的,就是这样理解
谢谢老师
你好!不用客气的了