对方销项票已经开过来了，但是钱没到账，我这边可以先抵扣吗，还是说钱没到账先不抵扣，如果不抵扣这个月增值税会多交一些，下个月收到钱，以后我这边没有销项开出去了那还能抵扣之前多交的税吗

后期如果没收到钱会怎么样

同学，你好 你是付钱的

我本期收到的进项发票不管是劳务还是材料都是填在35栏是吗

同学，你好 嗯嗯，是的

我们是建筑公司，开出的发票是工程服务，填附表一第四栏对吗

同学，你好 有截图吗？

这个显示要交三十几万的税吗

同学，你好 你销售额700多万，是的

没得其他办法吗，是不是销项票开出去了不管钱有没有收到增值税义务都产生了

同学，你好 嗯嗯，是的

我这里是不适应小型微利企业减免六税两费吗

同学，你好 资产总额季度平均值不超过5000万元、从业人数季度平均值不超过300人、应纳税所得额不超过300万元，你符合这个条件吗？

应纳税所得额我现在要怎么算呢，这个工程刚开始

同学，你好 计税依据*适用税率，就是应纳税额 应纳税所得额，就是增值税

计税依据是哪一个数

同学，你好 附加税的计税依据就是增值税

同学，你好 资产总额季度平均值不超过5000万元、从业人数季度平均值不超过300人、应纳税所得额不超过300万元，你符合这个条件吗？ 我问的是这个应纳税所得额？

我怎么确定有没有超300万