老师好，您看我6月份开票803202.19，但是符合收入的30万，那我6月份的这个凭证怎么做？
您是医师，您是小规模符合免税的政策，是这意思吗？
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老师 我们5月份的收入 6月份开票 这做账的时候 那个月做收入呀？
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老师，附图那个错的凭证，要怎么弄啊？这个凭6月30凭证5好冲，6月30结转损益了呢？老师告诉我用哪几个凭证充啊？看我附图这样充对不对呀？
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老师，您好！12月份收到了一张专用发票，开票日期是6月份的，6月份已经认证进项抵扣，这张发票还没有付款，我去查看以前也没有做这张发票相关的凭证，12月份收到这张发票应该怎么做账呢？
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老师好，您看我6月份开票803202.19，但是符合收入的30万，那我6月份的这个凭证怎么做？
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老师您好，请问前任会计的凭证，比如2023年6月30日的凭证，却在记：缴纳5月份的社保，是不是没有按时做凭证，凭证做的不及时，这样没事吧？然后比如今天是6月30日，我想录入4月份的业务，我可以把记账凭证的登账日期写成4月份吗？蟹蟹老师
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不是，一般纳税人
那你说符合收入30万元是啥？一般纳税人一般没有这个政策。
一般纳税人开票确认收入，借应收账款贷主营业务收入，应交税费应交增值税。
不是，我给甲方开了80万的发票，工程符合收入确认条件的只有30万，剩下的以后月份符合条件时确认收入，我的意思是现在我怎么做账？
80万元发票按照80万元来交增值税。 但是我需要和你说一下，你提前开发票是有风险的，有虚开发票的风险。 借应收账款，主营业务收入30万的。贷应交税费按80万元计算的。 然后后面再发生收入的时候，借应收账款贷主营业务收入。
这个分录怎么写？
多收出来的钱记入预收账款就行了。
然后税款是按照80万发票来计算的。
没收到钱啊？
没收到钱就按我写的分录就不是你写的了，那就不体现80万呢，因为他没收到钱。
没有收到钱，是计入应收账款。
应收账款是贷方这个30万收入和80万的增值税加一起的金额。就没有其他了。
应收账款不体现是80万这个数据。
这样写吗？老师
这样填写是对的，对了。
好的，谢谢老师
客气，问题解决，请好评。