请问22年1月缴纳企业所得税，借:应交税费_企业所得税1万，贷银行，忘了计提，现在怎么调账
的补上借以前年度损益调整贷应交税费。 借未分配利润，贷以前年度损益调整。
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老师 现在缴纳企业所得税 是预缴对吧 需要计提吗计提 借 所得税 贷 应交税费 -应交企业所得税 缴纳 借应交税费-应交所得税 贷 银行存款 10月份缴纳的
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你好 老师 上个月忘记计提23年1季度所得税了 这个月补提 是不是借 所得税费用 贷 应交税费-企业所得税 借 本年利润 贷 所得税费用 -当期所得税 缴纳分录 借 应交税费-企业所得税 贷 银行存款
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2022年计提了1万企业所得税，在2022年付了一半，在2023年付了一半，现在汇算清缴退回来一部分2千元，这样的话，要冲减2022年计提2000元吗 ？计提时，借应交所得税 1万，贷所得税费1万，，付的时候，借，银行存款1万，贷应交企业所得税1万，收到退税，借银行存款2千，贷以前年度收益2千。
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请问，22年1月份缴纳增值税，借:应交税费应交增值税1万，贷银行1万，忘了计提，这比账怎呢调
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请问22年1月缴纳企业所得税，借:应交税费_企业所得税1万，贷银行，忘了计提，现在怎么调账
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小企业准则，怎么调
你好 借未分配利润，贷应交税费
那这样调整后，22年企业所得税交多了，后期怎呢调
你好，咱不是按照实际交的计提的吗？咋能会多呢？要是多了就红冲申请退税。
是22年交了，忘了计提，现在转入未分配利润里面，未分配利润增加了，影响之前交的企业所得税，是不是之前企业所得税交多了，
你好。 调整所得税就行了。 借应交税费，所得税，贷未分配利润。
22年忘了计提，先补借未分配利润贷应交税费应交所得税，这样23年企业所得税是不是交多了
没有，咱没有记录到当年的所得税费用，咱是通过未分配利润科目核算的。
那22年企业所得税是不是交多了
22年的咱们当时没计提是多交了，因为没有扣除所得税费用，现在咱补充了，但是咱调到未分配利润里面了，没有调到咱们23年的利润率。