你好，更正申报后产生的退税怎么入账尼？

是前年的的增值税和附加税

你好；  借银行存款 贷应交税费-未交增值税；  应交税费- 应交城建税-教育费附加- 地方教育费附加

那科目就不平了，要怎么调整

你好；   你之前多缴纳的； 你收入也做多了吗 ？ 税费也多做了； 计提附加税也多了是吗 

当时的财务没有计提这一部分的金额

你好； 没有计提； 那你这个申报修改是啥情况

我们是小微企业，可以做借：银行存款 贷：利润分配-未分配利润吗

你好；   这样做的话； 除非是税收反还才能这样走哈 

因为开票税率搞错导致的申报错误，本来应该13的税率开成3的税率，后面又在未开票的地方填报多申报的负数金额

你好；   那你错报了； 你的  收入和增值税也得做写数据的； 不应该是  直接 做利润分配哈

那怎么写分录哈

去红冲；我怀疑你之前分录都可能没有作对哦

那冲红会影响这个月的申报金额，和收入就不符合了

你好； 你也得红冲哈；走以前年度损益调整去红冲； 不是直接走主营业务收入科目去红冲的 

可是小规模是没有以前年度损益调整的

你好； 你走利润分配-未分配利润去冲   

那是怎样的分录呀