老师，上个月多计提工资，这个月怎么冲回，借:管理费用 3000 贷:应付职工薪酬 3000 这个月借:应付职工薪酬 2600贷:银行存款 2600 还有那400怎么做账
借应付职工薪酬工资400，借管理费用工资-4
-
Q
你好老师 1.计提:借：管理费，贷：应付职工薪酬。发放：借：应付职工薪酬，贷：银行存款，应交个税。 2.计提：借：管理费，贷，应付职工薪酬，应交个税。发放：借：应付职工薪酬，贷：银行存款。缴税：借：应交个税，贷：银行存款 这两个哪个是正确的？
-
Q
比如本月计提工资分录：借管理费用-员工工资3000 贷应付职工薪酬-应付职工工资3000 借应付职工薪酬-应付职工工资3000 贷其他应付款3000 请问老师发放工资的分录该怎么做？
-
Q
老师，上个月多计提工资，这个月怎么冲回，借:管理费用 3000 贷:应付职工薪酬 3000 这个月借:应付职工薪酬 2600贷:银行存款 2600 还有那400怎么做账
-
Q
你好老师上个月工资没计提，这月补计提 借:管理费用——工资 贷：应付职工薪酬 发放时 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 那管理费用那笔要怎么冲减？
-
Q
老师上月计提工资多计提了0.01元 本月如何做账 12月 借：管理费用-工资 100.01 贷：应付职工薪酬100.01 1月 借：应付职工薪酬100 贷：银行存款100 0.01元怎么调整
热门问答 更多>
-
公司买土地房产、设备等但是公司还有好多发票未开和库存这个怎么弄，固定资产设备这些卖怎么做分录
-
工程公司，负债表应付职工薪酬出现负数，她们说是预估的人工生活费，这个是什么情况？
-
计提工资与实际工资不一致，怎么调账
-
税务师准考证从哪里打印
-
我们租了一个办公室，装修中产生的工程款和材料，我怎么做账合适呢？麻烦老师给我整理一个完整的记账分录
-
老师，你好， 请问一下，我们给员工油补，油补 呢就是给员工公司加油卡，最后开公司发票进行抵扣进项，这样风险大不
-
勾选上以后依然提示，不能正常申报
-
收到员工宿舍上月付款租赁费的专票，如何做账
-
老师，我们是商业楼栋，如果要求房东开票65000，税金是多少。
-
董老师，又有问题请教您了
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借应付职工薪酬工资400，借管理费用工资-40”
借应付职工薪酬工资400，借管理费用工资-400 看这个
那这样应付职工薪酬计提多了，都没有冲减到。
你好，应付职工薪酬没有余额了，表示已经红冲了。
如果不做我上面的分录，你的应付职工薪酬有贷方余额400。
那我贷方负数冲减咯。
你好，可以的。借方贷方一个性质了。
借管理费用工资-400”贷:应付职工薪酬 400 这样可以吗
你好，贷方也是一个负数，要不你这个不平。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。