老师，上个月多计提工资，这个月怎么冲回，借:管理费用 3000 贷:应付职工薪酬 3000 这个月借:应付职工薪酬 2600贷:银行存款 2600 还有那400怎么做账
借应付职工薪酬工资400，借管理费用工资-4
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你好老师 1.计提:借：管理费，贷：应付职工薪酬。发放：借：应付职工薪酬，贷：银行存款，应交个税。 2.计提：借：管理费，贷，应付职工薪酬，应交个税。发放：借：应付职工薪酬，贷：银行存款。缴税：借：应交个税，贷：银行存款 这两个哪个是正确的？
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比如本月计提工资分录：借管理费用-员工工资3000 贷应付职工薪酬-应付职工工资3000 借应付职工薪酬-应付职工工资3000 贷其他应付款3000 请问老师发放工资的分录该怎么做？
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老师，上个月多计提工资，这个月怎么冲回，借:管理费用 3000 贷:应付职工薪酬 3000 这个月借:应付职工薪酬 2600贷:银行存款 2600 还有那400怎么做账
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你好老师上个月工资没计提，这月补计提 借:管理费用——工资 贷：应付职工薪酬 发放时 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 那管理费用那笔要怎么冲减？
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老师上月计提工资多计提了0.01元 本月如何做账 12月 借：管理费用-工资 100.01 贷：应付职工薪酬100.01 1月 借：应付职工薪酬100 贷：银行存款100 0.01元怎么调整
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借应付职工薪酬工资400，借管理费用工资-40”
借应付职工薪酬工资400，借管理费用工资-400 看这个
那这样应付职工薪酬计提多了，都没有冲减到。
你好，应付职工薪酬没有余额了，表示已经红冲了。
如果不做我上面的分录，你的应付职工薪酬有贷方余额400。
那我贷方负数冲减咯。
你好，可以的。借方贷方一个性质了。
借管理费用工资-400”贷:应付职工薪酬 400 这样可以吗
你好，贷方也是一个负数，要不你这个不平。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。