老师，我们销售免税产品，每月增值税进项税额需要转出，我在计提费用和进项税额后，未收到发票前应该如何处理账务？
没有收到发票的时候，就是借费用类科目来应付账款等。 然后收到发票就是把这个分了红冲再按发票入账就可以了。
-
Q
老师，每个月底进项税额和销项税额都未结转，比如不需要缴纳税我就没做，需要缴纳谁的话，借，应交税费-转出未交增值税，贷，应交税费-未交增值税，实际扣款，借，应交税费-未交增值税，贷，银行存款，现在导致年底进项税额和销项税额有余额，我现在结转到了2021年1月，需要怎么处理之前的错误
-
Q
您好，发现去年以前的会计做进项税转出时没有进费用，正确分录：借销售费用电费，贷：进项税额转出。但会计没有进费用，账务处理做的是，借：应交税费应交增值税进项税额转出，贷：进项税。 我现在需要调整吗，我应该怎么做账务处理呢？
-
Q
我方是商场类销售方，对于购进免费农产品，计提进项税额，销项增值税专用发票销项额是0吗？免税的进项税额需要做转出处理。对于我销售方来说我是不需要交增值税的，我可以这样理解吗？
-
Q
老师我想问比如我这个月进项税额大于销售税额，我应该怎么结转分录？是借：应交税费-销项税额 7.5 借：应交税费-转出未交增值税 0.5 贷：应交税费进项税额 8？ 那往后如果销项税额大于进项税额，应交税费-转出未交增值税的期末借方余额应该怎么处理
-
Q
老师，21年有个异常发票，当时税务局让做进项税额转出，我当时记账：借主营业务成本，贷应交税费——进项税额转出 借应交税费——进项税额转出 贷应交税费——未交增值税，当月的时候由于要做进项税额转出，还认证了很多进项，现在我发现我这样做账的话一直有这个余额挂在应交税费——未交增值税上面，请问我应该如何处理？
热门问答 更多>
-
找郭老师有问题咨询（其他老师不要接啊）
-
老师，票面一个点，供应商开票要收3个点，我怎么跟他讲收一个点，比较有说服力，谢谢
-
老师，固定产已经清理出售了，我想查看它的折旧年限以及已计提的折旧，金蝶软件在查哪可以查到呢？
-
老师，个体的这个金额，怎么填
-
请贾苹果老师回答，其他人勿接，老师电子税务局是不是可以导出所以对方开具的进项发票啊？在哪里导出，步骤在哪里
-
合作社养猪，收到国家补贴怎么申报
-
产假没休完，就回公司上班，那生育津贴和上班工资有冲突吗？
-
老师好，我想问个人出租门面房需要交什么税，税收优惠政策是啥
-
向贫困地区捐赠货物成套配电箱10套，成套配电柜10套，产品单价分别为1780和2850，单位成本为825和1650怎么做分录
-
你好老师，我们是小规模劳务公司，我们开具3个点专票，收到的成本是甲方农民工工专用账户代付的农民工工资，这样可以是吗，没有别的成本，他也不能抵扣进项税
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
未收到发票前，无需计提增值税进项税额，只需要计提费用是吗？
好，是的，是这样，对的是的。