调整22年企业所得税年报，税务柜台修改主表税收滞纳金调整增加，请问我这边自己修改财务报表应如何处理？我在利润表中营业外支出中填写了税收滞纳金数据，但利润总额和所得税主表数据就不一致了
汇算清缴是调表不调账的。
-
Q
我报年度企业所得税，之前交印花税产生滞纳金0.02分，我做账直接把滞纳金跟印花税计入管理费用~印花税里面了，导致现在纳税调整项目明细表让我在滞纳金、加收利息那栏填0.02，我直接在营业外收入那里也填了0.02，但是我企业年报利润总额就多了0.02分，减去调整的0.02分，最终纳税调整所得跟我利润表一样，管理费用那里不需要管吗？
-
Q
老师，请问年报营业外收入为前年缴税的街道部分退税额，营业外支出是罚金和滞纳金，去年里4季度的所得税季报，我已将年度调整数加进了利润总额，并将退税部分的营业外收入填在了不征税收入里，这样做对吗？现在所得税汇算清缴里主表的营业利润我是否应该就填写年报里的数字+调整数，营业外收入和营业外支出抄年报数？那如果是这样的话，我这就要补税蛮多的了，因为就差了一个营业外收入的25％，我不知是否正确了
-
Q
老师您好！我9月提交企业所得税申报表时，是在沒结账的情况下申报的，现在导致财务报表申报的营业务收入，营业成本，利润总额与企业所得税申报数据不一致，而所得税已经缴纳完税款了不能修改了，请问我现在该怎么处理
-
Q
老师：您好！2022年12月份企业得税季报后，我修改了金额软件的数据，之后金额软件里修改的数据营业成本比税务申报的数据少了580元，利润总额少了4180元，当时修改金蝶账后，我没有去电子税务局修改报表，到了今年5月份汇算清缴的时候，我是按修改后的金蝶数据申报的加上调整的一些费用，企业汇算清缴的时候补了2600多的税款，现在总公司查账，发现我2022年12的企业所得税季报数据和金蝶软件不一致，我需要在电子税务局更正申报吗？
-
Q
调整22年企业所得税年报，税务柜台修改主表税收滞纳金调整增加，请问我这边自己修改财务报表应如何处理？我在利润表中营业外支出中填写了税收滞纳金数据，但利润总额和所得税主表数据就不一致了
热门问答 更多>
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
谢谢老师，但税管员要求我修改财务报表，那我是不是可以不按公式直接修改利润表所得税费用？
财务报表和咱账务处理要对上的，那你看咱账务处理有错误没账务处理，有错误先改账再出报表。