当初建账的时候未录入一笔预付款，现在突然想起来了，相当于我们给甲公司付了预付款，然后他们发配件，现在不做这个项目了，甲公司把配件卖给丙方，收的钱给我们，我们预付款减少，可以这样做吗，借，预付账款，贷资本公积， 收到钱的时候，借，银行存款，贷，预付账款？

今年2月才建账的

同学您好，您应该做 借预付账款 贷银行存款 收到款 借银行存款贷预付账款 要不然您的呢银行账就不对了

我期初建账的时候，录银行的时候，直接是按银行余额录的，当初啥都没做，现在银行啥都对着，意味着不能调了，只能调别的

同学您好，您以银行余额录入？你应该按照实际发生的业务录入。 如果按照您说的，按照余额录入，说明本来应该计入预付账款的金额，被计入了别的科目，您需要找到这个科目，我们假设这个科目是其他应收款（这里只是假设），您就 借：预付账款 贷：其他应收款

意思是建账前预付了一笔款项没做账 现在收到一笔钱 不知道咋做？

是这个意思，2月才建的账，建账的时候把这个预付款漏掉了，根本就没做账

我现在没做这笔账银行从建账后发生额和余额都是对的，我现在改银行不可能嘛

您能明白吗