借了一笔款30万，账上本年累计数是借款30万，实际只到账20万，用的科目是其他应付款，剩下的10万是用了其他应付款借方余额期末余额数有一个10万，这笔钱是别人给用的，想把这笔钱做分录冲掉，分录怎么去做

我给您一个图片这10万期末余额数在借方，然后想冲掉，上面有一个数是，336677这是欠老板娘的钱，这是2个账，这10万是老板娘给用了，想在她那个数上直接冲掉10万，336677变成236677，这样这10万就没了，这个分录后面怎么去做

我是新接手的这个账，还没入期初余额数呢，老师说我入期初余额数能直接减去10万

还是立账以后再去做这笔

借：其他应付款  李 10 贷：其他应付款  武  10

谢谢老师，我这个账库存现金原来那个会计给的科目余额表是负数，贷方余额数是413516.2，这是不对的也知道，那这数和老板娘说好了做完7月账库存现金是要调的，这个调是在8月把库存现金调成和老板娘账上一样的数，调到实收资本里边对吗

你得看，这个库存现金为啥是负数哈？

现在也看不出，现金账上之前就乱了，那个会计说是亏钱，现在也对不出来了，只能后面去调了，您看这调到实收资本行吗，给我表了，这账我之前也不知道，现金我也找不出来为什么负数，这样调行吗

你好，查不出来烂账就不要管他。因为你没有合理的依据调账

那怎么办，不调这样库存现金永远不准呀，我这账怎么接手

也不能总这样放着吧，老师您说这库存现金应该怎么办

你好，以前的账是由以前的会计承担，你不用承担这个责任。

那这账给的表我也得继续做下去，我就按她给的这个余额数继续做吗，跟老板娘说了这个现金账不对，我就直接入这些数继续做后面的账吗

嗯嗯，继续按那个金额做就是了。

那这个库存现金数不动了吗

就是你以后得现金账做正确就是了，假设那个期初数是正确的

那我就几天对一下