老师，有这样一个情况，我们去年购买了38元的东西，但是没开到发票，我做了暂估入账，并且，去年已领取入成本。但是直到现在也没开到发票来报销，报销人说他不报销了，那我就要冲销暂估并且调整成本，又跨年度了，我想请问我该如何做分录呢，金额倒不大就38元

老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？

老师，问个问题哈，就是我们公司上个月有买了商品也收到发票了，也已开销售发票出去，但是昨天要认证对方的发票时发现对方将我们公司的税号开错了，认证不了，那我3月份的账，购买的商品是暂估入库，借：库存商品 贷：应付账款，销售时做正常的分录，但是在结转成本时，这个价格要怎么录，不如商品含税价是20万，结转成本时要录多少钱呀

老师，今年3月，我们对2022年及以前年的账做了大的调整，我们是商贸公司，主要调整的是暂估金额，以前暂估不实的都重新按发票金额做了暂估，并且调整了成本，，这样导致2022年4季度及以前年，已经报给税局的季报表和改过后的报表不一致了。。。请问下，我汇算清缴时怎么办？？报年报怎么报？ 如果要去税局改22年申报过的数据，改动大，会不会引起注意？？如果不改，，成本可能会在2023年度，没有收入的情况下，主营业务成本有数字。。请问老师有没有什么好的办法？？

老师，有这样一个情况，我们去年购买了38元的东西，但是没开到发票，我做了暂估入账，并且，去年已领取入成本。但是直到现在也没开到发票来报销，报销人说他不报销了，那我就要冲销暂估并且调整成本，又跨年度了，我想请问我该如何做分录呢，金额倒不大就38元

老师您好我问的问题有点复杂，税务局打电话要查我们2021年的账，说有疑点，我们报的个人经营所得是查实征收的，2021年12份月的账，之前的会计是按暂估的成本费用入账的，等到2022年1月底这笔暂估的成本发票开回来了，会计就把应付账款，销售费用返方向冲销了，然后按照实际发票入了成本费用，但是这笔成本费用是不是就变成一月份的了，报税系统上的成本费用也没有改过来，我现在有点蒙蒙的