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郭老师您好!有空麻烦帮回答下问题

2023-07-24 16:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-24 17:13

在具体的什么问题。

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快账用户6093 追问 2023-07-24 18:47

郭老师您好!2019年有一个月工资没计提,也有一个月没发放,前几个月工资不平弄平了,那现在怎么做账务处理?

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齐红老师 解答 2023-07-24 18:50

你好,之前怎么不评的。

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齐红老师 解答 2023-07-24 18:50

如果你没有计提,没有支付的话,应该没有余额的。

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快账用户6093 追问 2023-07-24 18:56

因为每个月的工资不一样

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齐红老师 解答 2023-07-24 18:56

你们是当月的工资次月发放吗?那你一月份发放了之后还有余额没有?

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快账用户6093 追问 2023-07-24 22:45

对啊,当时有余额

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齐红老师 解答 2023-07-24 22:58

当时的余额是在借方还是贷方?

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快账用户6093 追问 2023-07-24 23:05

我要明天查一下

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齐红老师 解答 2023-07-24 23:10

可以的,你可以查一下的,如果是在借方余额,表示你们单位少做了计提你需要补上汇算清缴,纳税调减 如果是贷方余额的话,表示你们单位多计提了,需要红冲纳税调增 分别借利润分配未分配利润, 贷应付职工薪酬、工资 借应付职工薪酬、工资、贷、利润分配未分配利润。

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