上月预提职工薪酬1万，这月实际发放只有8千，请问该怎么做账呢
你好，实际哪个数据是准确的差异怎样产生的？
-
Q
上个月预提了工资，这个月做账，只需要直接发放就可以了吗，直接借应付职工薪酬吗，然后预提的工资和发放的工资是不一样的，怎么做这个月的分录呢？
-
Q
你好老师，我想问一下我们2020年12月的工资做了预提，凭证，借职工薪酬工资200要，贷应付职工薪酬200万，一月份实际发放时，借应付职工180万，银行存款180万，这样有20万在上一年多计提了，多进工资了，那我怎么做凭证调整这20万
-
Q
老师你好，9月份工资计提的是借:管理费用 123贷：应付职工薪酬123实际发放的是:借:应付职工薪酬薪酬123 贷：银行存款123，这中间实际扣的有个人所得税，这该怎么调账呢
-
Q
老师你好，9月份工资计提的是借:管理费用 123贷：应付职工薪酬123实际发放的是:借:应付职工薪酬薪酬123 贷：银行存款123，这中间实际扣的有个人所得税，但个税当月没有计提直接扣了，这该怎么调账呢
-
Q
你好，老师，请问一下，比如我每个月实际发放工资为10万，计提时候：借：制造费用10万，贷：应付职工薪酬10万，发放时有个员工的代扣保险款1万，借：应付职工薪酬11万，贷方：银行存款11万，那这样不是我的应付职工薪酬计提少了1万嘛，但是这1万又不该进入制造费用的啊，怎么处理才合适呢
热门问答 更多>
-
老师，问一下公司购买了一块地，要改3个厂房，这块地的摊销是不是在建造的时候计入在建工程？那3个厂房怎么分配摊销金额？
-
在第三季度，发现第二季度开票金额超过第二季度实际收入，怎么办
-
董老师 您在线吗？有问题想咨询～
-
老师，我这个月销售了商品，我要怎么结转我的成本和库存呢？
-
我上个2个月发工资都是一万元，扣税150元。我这个月发工资17000元。税收是按第一档百分之3还是按第二档百分之10交税呢？
-
老师商贸企业进项发票不抵扣可以做库存，但是可以做成本吗
-
老师，您好，民非小规模企业，申报增值税，政策小规模企业季度不超过30万，是指的普票免增值税还是专票也免交增值税啊？比如4月及6月不含税开具专票29万，5月普票500，指免征500元的吗？
-
老师，一般纳税人增值税进项49863，销项46320，月末怎么结转哈，不用交税
-
老师，一般纳税人，取得的进项免税发票99200，可以抵扣9个点，能我的入账成本是多少，还是99200吗？
-
老师，这道题得第二问，我再计算的时候用了最笨的办法，就是把营业净利率总资产周转率和权益乘数计算出来的，结果计算结果和答案不一致，这样考试的话算不算对呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
实际发放的数据才是准确的。因为会计着急离职，就估摸着预提了一个数据。
就把多计提的红冲着，当时计提相反的分录金额是2000元。
老师，不好意思，刚刚我没说清楚。预提的1万里面有5千销售费用，5千管理费用。现在实际发生额是2千销售费用，6千管理费用。我不仅要红冲，还得调整这个多出来的1千管理费用吧。。。。。
啊，是的，是这样处理对的是的。
老师呀，调整分录咋做
那实际哪个数据是准确的，是2000和6000，这个是准确的是吧？
那就把多寄的3000元销售费用红冲。 然后再补充计提一个1000的管理费用。
老师，我能否直接把上个会计做的这笔预提工资的全部红冲，然后在本月重新计提6月工资，行不？
你好 可以这样行也好理解
不对 再计提 是 8000 不是6000 上面不是说发 8000 吗
是发8千，2千的销售费用，6千的管理费用。
你不是说把1万全红冲吗？然后再按正确的8000计提就行了。
好的好的，谢谢老师全程解答我的问题
不客气的问题解决，请好评。