小规模 这个月就开了一张普票 月末的应交税费贷方余额怎么做账怎么处理啊？ 一定要弄平吗？不交税增值税结转到营业外支出，是这样吗？ 借：应交税费-应交增值税， 贷：营业外收入
你好，季度末那个月结转就可以的，你季度末才知道超没超过30万。
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小规模30万以内的收入，账务处理是 借：应收账款 等科目 ， 贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税 借：应交税费—应交增值税 ， 贷：营业外收入—增值税减免 这个增值税最后转到营业外收入 营业外收入要交企业税，那岂不是增值税还要交企业税？
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小规模纳税人季度不超过45万提的增值税怎么结转，是 借：预收账款 200000 贷：主营业业务收入198019.80 应交税费-应交增值税1980.2 然后结转增值税到 借：应交税费-应交增值税 1980.2 贷：营业外收入-减免税费 1980.2 是这样结转吗
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老师晚上好，请问小规模纳税人季度不超30万免税，开的普票平时入账是这样吗， 借，应收账款 贷，主营业务收入 应交税费-应交增值税 季度不超30万时 借，应交税费，应交增值税 贷，营业外收入 这样对吗？ 月底怎么结转？谢谢
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小规模 这个月就开了一张普票 月末的应交税费贷方余额怎么做账怎么处理啊？ 一定要弄平吗？不交税增值税结转到营业外支出，是这样吗？ 借：应交税费-应交增值税， 贷：营业外收入
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老师，小规模企业，普票确认收入。借：预收 贷：主营业务收入 应交税费-增值税 这个贷方的应交税费-增值税，需要结转吗？转入营业外收入吗？还是
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1、生产型企业除了申报当月增值税，还要进行免抵退税申报，免抵退税申报需要准备哪些资料？怎么确保免抵退的收入和报关单上信息一致？是否以收到的报关单为准？同时还要申报出口退税吗？ 2、哪里可查询出口商品属于免抵退的？ 3、汇率换算，不管是报关单上月初1号的还是31号的报关单，都以当月出口汇率当月第一个工作日为计算依据吗？
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老师，开票开未销售不征税项目*预付卡需要有备案吗，可以直接开吗
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不到一万 我想问 凭证应该怎么做？
营业外收入就不用交税？
借银行 贷主营业务收入 应交税费，应交增值税 转到营业外收入，这个营业外收入需要交所得税。
这个凭证摘要怎么写？
第一个确认收入，第二个结转不需要缴纳的增值税。
营业外收入的所得税怎么算？
你好，你的利润总额是多少？小型微利企业300万以内的税率5%。
利润总额 ×5% 就得出来了么
对的，是的，是这么做的。