老师好，今天发现去年收入多计提了2000（含税），现在要调减收入，怎么做账务处理 收到的时候：借银行 贷：收入 销项税额 调整放到以前年度损益贷方，借方应该放什么科目
你好！你银行存款有没有收到钱
-
Q
21年的时候检查19年的账务处理，发现以前重复确认了一笔服务收入，现在想要通过以前年度损益进行调整。但是发现应交税费应交增值税销项税出现借方余额，不平，就不知道是不是做错了 以前开票的时候确认收入，分录是这样的， 借：应收账款3340， 贷：主营业务收入2879.31 贷:应交税费应交增值税/销项税460.69 现在怎么改
-
Q
老师好！往年做错帐，没有以前损益调整科目，要放什么科目呢？以前代收了一步款误做了收入缴税了，后来通过现金还给了对方，导致现在其他应付款有借方余额，要怎么调整？
-
Q
老师好，今天发现去年收入多计提了2000（含税），现在要调减收入，怎么做账务处理 收到的时候：借银行 贷：收入 销项税额 调整放到以前年度损益贷方，借方应该放什么科目
-
Q
关于收到跨年费用发票：一般纳税人处理 1、借：以前年度损益调整- XX费用 贷：银行存款 2、税务局退税、红冲计提： 借：应交税费——应交所得税 贷：以前年度损益调整 借：银行存款 贷：应交税费-应交所得税 3、结转时 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整 我的问题是：1、贷方银行存款应该是收到银行账单的时候当时就要做的啊，但是当时也没票，如果收到发票才做的话也行吗？ 2、红冲计提我不是很懂，银行存款增加是退税金额，所得税增加是什么了 有没有老师给我说清楚点的啊
-
Q
今年1月启用账套 启用账套时初始数包含该笔应收账款 现收到账款 已做借银行存款 贷应收账款（该笔货款是2023年度） 2023年度已结转成本 借应收账款 贷 主营业务收入 末做税务处理 现开发票给客户 请问分录该怎么写
热门问答 更多>
-
老师，单位是体检中心，买了台多普勒机子3万，在用友T6入库后给到检线出库了， 这用友t 6当中，如果入库到供应链里边儿，出库的话，他一般都进入到主营业务成本了，但是这固定资产也不能进入成本呀？请问这15当中是如何操作的？
-
老师，全年一次性奖金合并和单独，是怎么申报，单独就放在全年一次性报，合并就放在工资薪金里报，是这个意思吗
-
老师，平台收入50元，实际结账49.5元，手续费没有发票，请问可以以实际收到的49.5元确定收入吗？
-
老师 固定资产建造期间因安全事故连续停工4个月的借款费用应记入什么科目
-
老师 你好 我公司是充电桩销售 有时有的客户需要安装 我们承包充电服务站的建筑施工和销售 这样开具发票要怎么处理 商品销售和施工安装能准确区分 出金额 销售商品按13% 建筑施工按9%开么
-
老师您好，公司在25年12月签订租房合同，3年每年3万元。12月支付了3万元。我现在报印花税，是按9万元还是3万元报呢？谢谢
-
开票项目名称可以这样 其他食品 零食
-
不含税价格怎么计算、开票金额合税率有
-
老师您好，公司要年度审计，有项目，合同400万，毛利就6个点，这个是真实的项目情况的。会被审计问什么吗？要不要调整呢？
-
老师，甲公司10月销售张三货物普票45000元，13%税率，11月开红票冲10月发票，然后重开13%专票，那么11月份不用做账吧？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
银行收到了
你好！不是收到了吗？为什么多收了呢？
当时会计确认收入的时候 确认错科目了 现在我想的是先把这一个科目调整正确 完了同步去找应该入账的科目 您觉得这个思路对嘛
你好！嗯。思路是对的了
好的老师，如果我找出来了正确的科目，两个收入都在贷方的话，我的收入还是放以前年度损益吗还是
你好！是的。计入以前年度损益调整
嗯好的谢谢 老师
你好！不用客气的了
当年如果出现同类现象的话 我就把这个收入科目调减 完了之后也是把正确的收入入账对吧
你好！是的，就是这样了
好的明白了谢谢
你好！不用客气的了