老师好，今天发现去年收入多计提了2000（含税），现在要调减收入，怎么做账务处理 收到的时候：借银行 贷：收入 销项税额 调整放到以前年度损益贷方，借方应该放什么科目
你好！你银行存款有没有收到钱
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老师好！往年做错帐，没有以前损益调整科目，要放什么科目呢？以前代收了一步款误做了收入缴税了，后来通过现金还给了对方，导致现在其他应付款有借方余额，要怎么调整？
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老师好，今天发现去年收入多计提了2000（含税），现在要调减收入，怎么做账务处理 收到的时候：借银行 贷：收入 销项税额 调整放到以前年度损益贷方，借方应该放什么科目
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关于收到跨年费用发票：一般纳税人处理 1、借：以前年度损益调整- XX费用 贷：银行存款 2、税务局退税、红冲计提： 借：应交税费——应交所得税 贷：以前年度损益调整 借：银行存款 贷：应交税费-应交所得税 3、结转时 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整 我的问题是：1、贷方银行存款应该是收到银行账单的时候当时就要做的啊，但是当时也没票，如果收到发票才做的话也行吗？ 2、红冲计提我不是很懂，银行存款增加是退税金额，所得税增加是什么了 有没有老师给我说清楚点的啊
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今年1月启用账套 启用账套时初始数包含该笔应收账款 现收到账款 已做借银行存款 贷应收账款（该笔货款是2023年度） 2023年度已结转成本 借应收账款 贷 主营业务收入 末做税务处理 现开发票给客户 请问分录该怎么写
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#提问#老师23面确认的收入重复了，也结转成本了，在24年怎么做账冲会，需要用以前年度损益调整吗？调整完以前年度需要结转吗？还有冲收入的同时还需要冲主营业务成本吗？具体分录麻烦老师帮忙写一下吧应收40万税额46017.7不含税收入353982.3元企业是 小企业会计准则例如23年销售出库30吨货物1.借:应收账款400000 贷:主营业务收入353982.3 应交税费应交增值税-销项税额46017.7 2. 24年发现去年做错账借:应收账款-400000贷:以前年度损益调整-353982.3 应交税费-应交增值税-销项税额-356982.3 3.同时冲结转的成本结转借:以前年度损益调整-300000贷:库存商品-300000, 4.同时再将去年盘盈盘亏的资产调整借:库存商品-30000贷:待处理财产损溢-30000 5.最后把以前年度损益调整结转到未分配利润？麻烦老师看看怎么做账给写一下
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粤公网安备 44030002003870号
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银行收到了
你好！不是收到了吗？为什么多收了呢？
当时会计确认收入的时候 确认错科目了 现在我想的是先把这一个科目调整正确 完了同步去找应该入账的科目 您觉得这个思路对嘛
你好！嗯。思路是对的了
好的老师，如果我找出来了正确的科目，两个收入都在贷方的话，我的收入还是放以前年度损益吗还是
你好！是的。计入以前年度损益调整
嗯好的谢谢 老师
你好！不用客气的了
当年如果出现同类现象的话 我就把这个收入科目调减 完了之后也是把正确的收入入账对吧
你好！是的，就是这样了
好的明白了谢谢
你好！不用客气的了