老师建筑行业，2023年1月份购买材料做账原材料，然后2月份出库，但2月份账上没做出库分录，然后做到3月份账上出库行吗（没有销售收入）3月份做材料出库的分录但是摘要写2023.2月领用施工材料，凭证后面附上2月份的出库单

您好，最好做在2月份，这个领用施工材料的分录不影响损益的，没有收入做这个分录也不影响的

2023-07-29

是的，就按你说的那样操做就可以了

2022-03-21

你好，发票到了需要冲暂估，按发票重新入库，所以需要跟发票金额相当的入库单

2022-03-19

函调与补单：按要求补全去年 5 - 8 月未开票收入对应的原材料领料单、入库单，配合流程推进。进销存乱象：梳理差异，优先和供应商协商更正送货单日期，留存沟通记录。调整入库时间：账务：小企业准则直接当期调，用 “主营业务成本” 等科目；企业准则通过 “以前年度损益调整” ，最终结转 “利润分配 - 未分配利润” 。税务：调整后整理资料（合同、更正单据等），主动和税务沟通说明。后续：建全进销存、单据审核制度，要求供应商按实填单，定期对账。

2025-06-06

在 T3 中处理这种情况，需先确保库存数量不为负，步骤如下：先做一张虚拟入库单（比如暂估入库），让原材料数量大于等于之前的出库量，避免负库存。录入红字发票对应的红字出库单（冲销原出库），此时库存足够，系统不会报错。再删除或冲销之前的虚拟入库单，恢复实际库存状态。

2025-10-21