我公司有这种情况 有时候签大单子 要分几次发货 每发一次货就出一个销售单 销售单就会形成借应收带主营业务收入 有时候发货不给钱 没办法确认收入 就没有那个分录形成 但会形成相应的成本 导致利润为负数 其实利润不是负数 这种业务一般怎么操作

我们是家具生产销售的，产品发出后如果是质量问题，公司会重新补发（这个钱是公司承担），补发的这个产品产生的料工费，我是一起归集在生产成本中，月末一起结转到库存商品，发出时，因为不收钱，我是借：销售费用贷：主营业务收入 应交增值税-销项税，算单位成本时，我是按每个商品的销售额在总的销售收入中的占比算单位成本的，售后产生的销售费用如果算在总的销售收入中算单位成本的话，补发的这些商品有单位成本还有利润，事实上它没有利润，费用是公司承担的，如果不算在总的销售收入中算单位成本的话，补发的这些商品有单位成本为0，那我结转主营业务成本的时候没法结转，中午老师讲的，我没听懂

老师，我一直把工资计入的管理费用-工资，月底结转到本年利润，后来因为确认收入时，所有费用就是工资已经结转到本年利润里，导致在确认收入时，我没有确认成本，所以后来就把工资计入劳务成本，想着在确认收入时将劳务成本转入主营业务成本，这样就可以确认成本了 但后来发现，由于几个月才确认一次收入，工资又计入劳务成本，在填写利润表时，发现没有劳务成本这一项，费用没有减掉，而账上有点钱，这就形成账上有钱，而没有任何扣除的费用成本，就要缴税了，但实际情况又不是， 我这种情况该怎么调整使用科目呢？

我们房开公司没有钱付给建安公司，建安公司也不敢开发票给房开，因为一开就要交增值税（实际上都是一个集团的）。但我房开公司还得售房，当我收到房款和开发票的时候，财务总监就让我下分录：借 银行存款 贷 主营业务收入、应交税金一销项税额 同时结转成本（按销售收入的90％结转成本）：借 主营业务成本 贷 开发产品，请问以上操作没什么问题吧，是不是这时只能这样做？（因为有50％的建安成本票没拿到，是不是只能这样做）

老师 我们公司有的大单子分好多次发货 没法一次过做一次销售单 有时候后发货不给钱 等着后期再给 销售金额没法确定 如果这样的单子多 会导致利润表是负数 其实利润不是负数 这种情况应该怎么处理

我公司有这种情况 有时候签大单子 要分几次发货 每发一次货就出一个销售单 销售单就会形成借应收带主营业务收入 有时候发货不给钱 没办法确认收入 就没有那个分录形成 但会形成相应的成本 导致利润为负数 其实利润不是负数 这种业务一般怎么操作