@郭老师回答，其他老师不要接，谢谢

村集体合作社修养鸡场路，收到政府扶持资金，比如3万，现合作社支付修路款10万，收到发票10万，发票做账借什么？贷银行？还有收到3万入什么会计科目？

你好，用的合作社会计准则做账的吗？

这养鸡场路是新修，为了卖鸡方便，由三个村一起修的

是的，老师，合作社会计准则

借银行存款，贷专项基金 借长期待摊费用贷银行存款 完工的次月开始分摊，最低分摊三年

因为是租房，水电费 F 票租赁公司有一张总 F 票，他 附上总票开一张我们的收据，这张收据可以税前抵扣吗

你好，购买方是你单位的吗？如果是的话可以的，你这个是生产经营用的吧？

老师，后面又开了蓝字过来了

完整的 第一次开篮子借原材料， 应交税费，应交增值税进项 贷应付账款， 开了红字信息表和红字发票， 只做一个就可以的， 借原材料负数， 应交税费，应交增值税进项负数， 贷应付账款负数， 然后再重新开过来，借原材料 应交税费，应交增值税进项 贷应付账款

上个月没销项，进项做留抵了。本月有少量销项税但比本月进项税少，月末该怎么做呀？

你好。当时留底在转出未交增值税里面吗？如果是的话，借应交税费应交增值税销项 贷应缴税费应交增值税转出未交增值税

开了红字信息表和红字发票， 只做一个就可以的， 借原材料负数， 应交税费，应交增值税进项负数， 贷应付账款负数， 然后再重新开过来，借原材料 应交税费，应交增值税进项 贷应付账款 是这样没错，可是我9月份开具红字信息表的时候，把这笔进项转出了 相当于就是多做了一次进项转出

对的是的，那你红冲就行。

把红字发票做的红冲掉对吧，可是后面又开了蓝字发票了，怎么做呢

是 借原材料 应交税费、应交增值税进项， 贷应付账款。

可是这样不就是重复了，因为我进项转出的时候只转出了税额，蓝字来了再这样做，原材料，应付都多了

你好，那你的原材料不是负数了，原材料负数不就是红冲了。

没有呢，第一次只是把进项税额转出来了，其他没有动，红字发票来才有做了整笔红字，现在把这笔红字全冲正了，那现在又回到了，只做了进项转出了，那蓝字来了怎么做呢