我公司为了推广采购的新品，免费试吃试喝用的库存商品应该如何入账？

6.某贸易公司(一般计税方法纳税人)对库存商品的核算采用进价核算制，适用的增值税税率为13%。8月的购入情况如下：(1)从A厂购进甲商品1000台，每台单价88元，取得的增值税专用发票上注明的价款为88000元，税款为11440元，以转账支票付款，商品已验收入库（2）从某农场收购免税农产品，收购凭证上注明的收购价款为200000元，以转账支票支付。商品已验收入库。(3)将上月收购的农产品100公斤用于职工福利。根据原材料成本账得知，这批农产品的入账成本为每公斤91元。试根据上述资料，做出相应的会计分录。

老师您好，我去年的账上本应是库存商品的但她们入了，借：管理费用贷其它应付款-法人，我想今年更正为，借：库存商品贷：应付账款-商家，因为走了对公，那我如何调整损益，谢谢

老师，请问我们公司赠送合作公司5台喷雾器，让合作公司提供发票，合作公司给提供了住宿费的发票。请问这个怎么入账？是把住宿费作为推广费用入账吗？可以，借:销售费用 贷:库存商品吗？

a公司与习酒供应商有往来未结清，23年起由新公司与习酒供应商对接，两个公司是同一个老板，a公司之前替供应商垫付的各项费用（如为推销请客户吃饭等这笔费用由公司垫付，供应商按季在返还给公司）需要通过新公司来结算（新公司给供应商开了发票可新公司未收到款，但这笔款应该是a公司的相当于新公司需要间接在转给a公司），中途新公司采购商品应支付供应商假如100万元但实际支付了60万，其余部分是供应商把应返还给a公司的钱用于新公司的货款抵扣了，问题1那新公司给供应商开发票的时候如何做账呢、问题2新公司采购的时候实际少支付了货款如何做账，问题3新公司返还给a公司的钱（收到了a公司的专票）如何做账

a公司与习酒供应商有往来未结清，23年起由新公司与习酒供应商对接，两个公司是同一个老板，a公司之前替供应商垫付的各项费用（如为推销请客户吃饭等这笔费用由公司垫付，供应商按季在返还给公司）需要通过新公司来结算（新公司给供应商开了发票可新公司未收到款，但这笔款应该是a公司的相当于新公司需要间接在转给a公司），中途新公司采购商品应支付供应商假如100万元但实际支付了60万，其余部分是供应商把应返还给a公司的钱用于新公司的货款抵扣了，问题1那新公司给供应商开发票的时候如何做账呢、问题2新公司采购的时候实际少支付了货款如何做账，问题3新公司返还给a公司的钱（收到了a公司的专票）如何做账