老师 我们这边有一个员工离职了 上月多给他交了一个月的社保 经协商 个人部分转回公司 我之前交社保是正常做的分录 计提 J 管理费用 D应付职工薪酬 支付时 J 应付职工薪酬 其他应付款 D银行存款 现在收回个人承担部分 J银行存款 D其他应付款 这样对吗？
您好，不是，其他应付款已经平了，分录要重新来一遍 J 管理费用（负） D应付职工薪酬 （负） J银行存款 D应付职工薪酬
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老师好，请我这样的分录对不对？计提社保时：借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 交纳时：借：应付职工薪酬-社保单位 其他应收款--社保个人 贷：银行存款
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对方那个也是财务，是我这样做错了。 要这样做 付社保时：借:管理费用-社保费 借：其他应收款-员工社保部分 贷：银行存款 计提工资时， 借:管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 付员工工资时，借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-员工社保部分，贷：银行存款，这样，就平账啦
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老师好，请我这样的分录对不对？计提社保时：借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 交纳时：借：应付职工薪酬-社保单位 其他应收款--社保个人 贷：银行存款 发放工资时，借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应该收款 这样对吗？
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老师，有个问题，社保的计提与发放，我看到有两个方式，有的人把个人承担的社保放在应付职工薪酬里面，有的放在其他应该款-个人社保，哪个对。方法1，计提时借：管理费用，贷应付职工薪酬_社保（公司部分），发放:借应付职工薪酬-社保（个人+公司），贷银行存款。个人部分是在发放工资的时候的贷方应付职工薪酬出现。第二个方式，计提借：管理费用，贷应付职工薪酬_社保（公司部分)，发放，借:应付职工薪酬（公司部分），其他应收款_个人社保，贷银行存款。其他应收款-个人社保在发放工资时的贷方也会出现
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老师 我们这边有一个员工离职了 上月多给他交了一个月的社保 经协商 个人部分转回公司 我之前交社保是正常做的分录 计提 J 管理费用 D应付职工薪酬 支付时 J 应付职工薪酬 其他应付款 D银行存款 现在收回个人承担部分 J银行存款 D其他应付款 这样对吗？
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老师 是个人承担部分社保 不是单位承担部分
计提的是单位部分社保 你上边的分录是红冲了单位部分的社保 员工转回的是个人承担的部分
您好，我知道，个人部分是从工资里扣下的，全部分录 J 管理费用 D应付职工薪酬 J 应付职工薪酬 D其他应付款 J其他应付款 D银行 现在是员工退回了，分录反着做
所以 老师收到辞职员工交来的个人承担部分怎么入账？
还有一个问题 员工的应发工资不足以支付个人承担部分的社保 不足部分员工自己补齐 补齐的那部分工资 我还用计提吗 老师
您好，收到辞职员工交来的个人承担部分怎么入账 J 管理费用（负） D应付职工薪酬 （负） J银行存款 D应付职工薪酬 不足部分员工自己补齐部分 支付时 借：其他应付 贷：银行 收到员工钱 借：银行 D：其他应付
收到辞职人员的个人承担部分 管理费用和应付职工薪酬 明细科目的 养老 医疗 这些科目吗
您好，我觉得不用了，应付职工薪酬-工资（上面分录借贷） 走平就可以了，这是个人部分，不用分这么细