老师您好，请问我们收到客户的回款10万云，当初约定的90%付给下游，那么实际我们付给下游的钱是100000*90%=90000元，还是90000元中再减掉我们已经给上游开具发票中的税额呢
您好，这个是按照90000的金额来开的这个的
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老师们，公司在15年与上游客户签了106116元的合同，并在2015年11月份开具了106116元的普通发票，在2016年7月份我们支付了50000元，2017年支付了26116元，但是我们翻看15年和16年的账套及记账凭证，我们3个财务都没有找到106116元的发票，也没有当时支付的50000元和26116元的银行付款凭据，但是这两张付款凭据我们重新可以打印出来了，可是那个106116元的合同我们也找不到，我把对方发给我的合同及发票打印出来让老板看了，老板也找不到这106116元合同及发票，老板记得这笔业务也是合同签字的，现在这家公司正在接受审计查账，要求我们签字确认还欠他们这个公司的3万元，我们没有找到自己的原始凭据我们不能签字，老板的意思是看他们这个公司能不能给我开个3万元的发票等资金周转开的时候还清这笔欠款，但是我们现在账套软件银行余额与实际网银账户余额是一致的，如果我们从公司基本户出这个钱我们没有3万的发票，而且前期的账套里并没有挂这个上游单位的3万欠款，连这个公司供应商名称都没有的，老师们能否给我一个处理的办法呢？
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老师您好，请教您一个问题。我们是酒店行业，客人在携程网下单实际支付133金额，我们实际酒店收到122款项，其中11元为平台服务费，我们这边开给客人的发票要求是133。做账的话，分录可以写：借：银行存款122管理费用服务费11贷主营业务收入应交税费销项税额吗？？那我们月底收到平台给我们开的收取的这一部分服务费该如何做账呢？？？
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老师，我公司承包了一片旅游景点区，然后旅游景点里面有所有商户取得的收入都是统一进国家收款码账户的，然后结账的时候政府让我公司开发票，发票金额是这个景点国家收款码全部收入金额，政府再打钱给我们，现在的情况是虽然这笔款政府打到我们账户，但我公司又要转给景点的各个商户里面（商户大多数是个人开的那种），我公司实际根本就没有得这些钱，只得其中一部分，请问一下我公司这个增值税和企业所得税该怎么办呀
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你好，老师，我公司主要经营货物运输，有一部分是铝粉挂靠车。我们的成本票挂在应付账款科目金额160万元，已支付150万元，应付账款剩于10万元未支付，比如7月铝粉运费收回，我们要从运费中扣除10万元用于充值铝粉车过路费，实际过路费已跟人家充值，等过路费开好，发票我们已经收到，现在要支付应付账款未支付的10万元。我们这个账是不是不平啊 ！把未支付10万元忚已经支付给人家，我的理解是不是正确，老师帮我看一下，过路费已充值，发票我们收到了，现在要把7月应付账款余额结清。充值10万元的过路费是不是等没有扣除啊，最后还不是支付给人家啦。等于用我们的钱一样啊。
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各位老师大家早上好，我们公司是劳务派遣的那种形式，然后有下游公司等于是挂靠我们公司的资质，产生劳务费用69000，但是实实在在的我们公司只收取6210元的服务费，剩余的62790元要给下游公司的这些保安发蒋的，总计就是62790元，然后，都是通过公司公户给发放工资的，以前就是这样，我刚来接手，老板就问这样发合不合理，比如这些没有交社保之类的，通过公户发放工资，但是如果下游公司的队长直接付款62790元，不是对方还要开发票进来吗，这样人家肯定不行的，我想问一下，其实我们公司只收取了人家6210元的服务费，发工资只是走银行流水呢，现在我想请问老师，到底怎么处理才合规，还能让老板觉满意呢，请老师们指点一下吧，谢谢
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开给上游的发票不含税91743.12，税额8256.88
我的意思是我们已经缴纳的8256.88需不需要下游承担
需要，这部分其实正常是下游承担的
可是上游回款的时候税额不是包含在里面的吗
实际上游承担了税额，我们交给了税务局
他给你的那部分金额，是包含增值税的
也就是说我们付给下游90%的款项应该根据收入核算而不能根据回款算
是这个意思吗
嗯对是这个意思的
那现在有两种计算方法，哪种是对的呢
付给下游金额： ①100000*0.9-8256.88 ②（100000-8256.88）*0.9
其实可以是第一次说的那个办法，因为整体影响都不大的
差了7000多块钱呢
哪种更合理呢
第一种，第一种的话是核实的
可是第一种的话就是根据回款算的
我看到了，但是那个我看了是比较合理的，因为税款
下游企业现在让我们给个解释，应该怎么给他们说这两种的区别以及解释呢
按照你的理解，然后付款90%，形成回款，然后税务查账征收
那是不是跟开始按收入核算给下游的款项矛盾了
反推的话，利润率就不是百分之十了
嗯对，那样的话利润率就不是了，肯定要兼顾这一个的
所以要是按跟下游协商的10%利润来算的话，第二种计算方法是没问题的吧
嗯对，那样的话是没问题的