老师您好，我公司是做密室的，进了一些饮料售卖，但是有赠送给客户的有自己员工喝的，要怎么做账呀？分录怎么写？

同学，你好借：管理费用贷：银行存款

2023-08-03

之前代账公司凭发票将欠款挂在应付账款上，这是正确的处理方式。现在要处理员工自己私下转给客户的钱，需要通过一系列的分录来将账目调整平。具体的分录可能如下： 1.员工报销时，借：其他应收款-员工，贷：现金/银行存款。这个分录记录了员工报销的现金流入。 2.由于员工已经私下转钱给客户，这部分钱需要从客户的应付账款中扣除，可以借：应付账款-客户，贷：其他应收款-员工。这个分录将客户的应付账款与员工的其他应收款进行了对冲。 3.最后，为了将员工的其他应收款平掉，可以借：营业外支出，贷：其他应收款-员工。这个分录表示企业因为员工的私下转账行为而产生了额外的支出。

2023-12-11

同学你好很高兴为你解答借：库存现金贷：其他应付款

2022-01-26

你好同学，这个属于正常的报废，按原材料成本计入主营业务成本

2022-05-15

关于饮料过期亏损的问题，通常来说，应把这部分亏损计入“营业外支出”科目。具体的分录如下：借：营业外支出贷：库存商品营业外支出科目主要核算企业发生的各项营业外支出，包括非流动资产处置损失、非货币性资产交换损失、债务重组损失、公益性捐赠支出、非常损失、盘亏损失等。在此，我们把过期饮料的损失视为营业外的支出。对于销售任务完成所获得的奖励，一般来说，应该在“其他业务收入”或“营业外收入”科目中进行核算。具体的分录如下：借：银行存款贷：其他业务收入（或营业外收入）

2023-11-22