老师您好，我们有一笔逾期申报退税的报关单，退税的会计分录借：应收账款-应收出口退税款，贷：应交税费-应交增值税（出口退税 这个会计分录，现在税务局让我们这笔放弃退税申报做免税，请问我这个会计分录该怎么做呢
你好，这个做相反的分录就可以。
-
Q
一开始做出口退税时正常做会计分录结应收出口退税款，贷应交税费应交增值税出口退税。然后因为这票逾期申报了，无法退钱，税务局让我们改成免税申报，这种情况下如何做会计分录呢？
-
Q
收到出口退税时做的会计分录，这样做不是贷方应交税金-应交增值税（出口退税）这个科目一直都有余额额？还是说这个科目借方在那个步骤里会有分录？
-
Q
老师您好，我们有一笔逾期申报退税的报关单，退税的会计分录借：应收账款-应收出口退税款，贷：应交税费-应交增值税（出口退税 这个会计分录，现在税务局让我们这笔放弃退税申报做免税，请问我这个会计分录该怎么做呢
-
Q
结转应退税额、免抵税额 借：应收出口退税款/其他应收款-出口退税款11700 应交税费-应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额）15133.95 贷：应交税费-应交增值税（出口退税）26833.95这个免抵税额不可以作为下期的留抵税额，那请问期末结转的时候，这个会计分录的余额去哪里？怎么写？
热门问答 更多>
-
老师，每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
-
大学生打暑假工意外缴纳五险一金，对应届生身份有影响嘛，如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
-
老师现在手撕票还能不能用？
-
老师，在社保客户端5月申报完，为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报，4月已经申报过了呀
-
贸易公司提供原料给受委托加工企业，贸易公司是否可直接对外开具发票？
-
云南白药集团目前的信用政策是什么？是否完善
-
在外地只有身份证去相应银行能不能查询
-
老师小规模开出建筑劳务一个点的专票需要预缴税款吗
-
老师，公允模式下的投房，收到租金计入其他业务收入，不用结转成本么，如果要请问分录是
-
3、某境内居民企业2023年发生下列业务：（1）销售产品收入2000万元；(2）)取得国债利息2万元；直接投资境内另一居民企业，分得红利50万元：(3)全年销售成本1000万元；销售税金及附加100万元；(4)全年销售费用400万元，含广告费200万元；全年管理费用205万元，含业务费40万元及新技术研究开发费80万元；全年财务费用45万元；(5)全年营业外支出40万元，（含通过政府部门对灾区捐款20万元，直接对私立捐款10万元，违反政府规定被工商局罚款2万元）；要求计算：（1）该企业的会计利润总额；（2）该企业对收入的纳税调整额；（3）该企业对广告费用的纳税调整额；（4)该企业对业务招待费的纳税调整额；(5)该企业对营业外支出的纳税调整额；（6）该企业对研发支出的纳税调整额；（7）该企业当年的应纳税所得额；（8）该企业应纳的所得税额。第7题和8题答案发一下，看不到
请使用微信扫一扫登录
那应交税费-应交增值税（出口退税）的会计分录下不是就一直有金额挂着吗？该结转到哪个科目呢
你好，不回的，你当时结转了吗？
你当时把结转的分录也红冲吧？
没有结转啊，就做这个会计分录等着退税啊
如果没有结转的话，你的应收账款和应交税费、出口退税都有余额才对。红充了之后就没有余额了。
成本当时已经结转了，进项票的会计分录是借库存商品，贷应交税费应交增值税，这个金额也是出口退税会计分录的金额
借主营业务成本 贷应交税费，应交增值税进项转出
就是把一开始说的那个会计分录做一下相反，再做一个你说的这种的会计分录是吧
对的，是的，是这么做的。