您好,同学,很高兴回答您的问题
老师,合作伙伴有项目挂在我们公司做,客户付款到我们公司后,我们支付合作伙伴佣金(业务提成)。具体操作是,合作伙伴给我们公司开发票,我们公司对公转账给他们。 现在我们公司有位副总说,项目没有结束客户付款到我们公司,不可以支付对应的业务提成(以前的操作是回多少款,就按约定好的比例支付业务提成),要等到项目全款收完后才可以支付提成。如果合作伙伴急等钱用就让对方写借条,作为借款支付给个人。 现在有两个疑问:1、有的合作伙伴在提供借条的同时,也提供了发票+对应的名义合同,这些发票+合同怎么处理?2、如果合作伙伴只提供借条,我们先挂其他应收账款,待到合同款全部收清后,再清掉借款,让对方开票。这种情况下是不是必须先让合作伙伴将前期借款转回(这账面做借款收回),然后再依据发票付款?
请问老师,是这样,我们抖音抖店的货款收到后,要返给一个合作伙伴公司,然后我做账,借:银行 贷:其他应付款-合作公司,然后合作公司有给我们开了一张服务费发票,我入账借:销售费用-服务费 贷:其他应付款-合作公司,然后实际付款时借:其他应付款-合作公司 贷:银行 ,这样一来就没法平账了,其他应付款-合作公司还有一个贷方余额,您看这种情况怎样处理?
老师,咨询您一下,我们5月份新成立的公司叫a吧,5月份成立的,5月24号收到一笔8万的打款,是a的100%控股的b打款的,不计入实收资本,双方签了研发服务合同,说是b的研发服务 让a公司的四个研发人员给干活。 问题: 一、当时股东b给我们a公司打款时,不计入实收资本,后来就签了研发相关服务合同,我们作为主营业务收入了那80000, 会计分录,借,银行存款 贷,主营业务收入, 应交税费增值税, a公司收款8万的会计分录,我这样做对吗? 或者收款八万还是计入研发支出呢?会计分录用哪个正确呢??
老师您好,我们公司和其他公司合作研发了一个品种,我们公司负责研发,我们公司是上市许可持有人,这个品种已经取得药品注册证书,当时对方按照比例支付给我们合作研发款的,这个批件现在以我们公司名义卖了,然后要给合作方分钱,需要怎么分,涉及什么税,要怎样做账,我们之前收到合作研发费时借:银行存款 贷:研发支出,我们给对方开了技术服务的发票
老师您好,我们公司和其他公司合作研发了一个品种,我们公司负责研发,我们公司是上市许可持有人,这个品种已经取得药品注册证书,当时对方按照比例支付给我们合作研发款的,这个批件现在以我们公司名义卖了,然后要给合作方分钱,需要怎么分,涉及什么税,要怎样做账,我们之前收到合作研发费时借:银行存款 贷:研发支出,我们给对方开了技术服务的发票
3.20日,业务员王力出差回来,报销差旅费730元。其中:高铁票257元:住宿费276.42元,增值税税额16.58元;出差补助180元。会计分录
2.17日,出售给宏达商场02”产品350件,每件售价120元,增值税税额为5460元,价税款尚未收到。会计分录
1.16日,购人的601”材料已到达,并验收入库,结转其实际采购成本60000元。会计分录
员工出差给员工报销的餐补,怎么做账
不在本单位发工资,在本单位报销差旅费可以吗
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
我想咨询一下,新澳免费资料大全
6月有一张忘记冲红,因为怕库存负数,就上个月产品就做了入库,可是发票没冲,7月才冲红,可是7月销售才1万多,造成成本比销售高了,这个要怎么处理
你好,6月份你忘记红冲的是收入的发票吗?
是的,她们忘记冲了
你六月份就正常做收入,正常结转成本就可以的,然后在七月份红冲收入,红冲结转的成本。你的收入和成本还有可能会出现负数。
那这样算是正常的吧
我现在是收入2万,成本快5万
你好,你的正数收入是多少?成本是多少,然后你的负数收入是多少,负数成本是多少?
上月发的货,本月退回,怎么做账务处理?上月已经结转过,本月需要红冲主营业务成本吗?按本月的入库价红冲吗?
之前做了收入成本的吗?如果是的话,借应收账款负数 贷主营业务收入负数, 应交税费负数, 借库存商品借主营业务成本负数 红冲收入和成本。
那本月红冲成本的时候是按上月的入库价还是本月的入库价呢?
按照上一个月的入库价格,你上一个月结转成本的。
成立公司的时候收到股东的投资款,现在可以每个月给他发点钱当还款么
你好那你做工资 不能退实收资本
正负相抵后收入是2万,成本是5万,成本因为是库存6月就冲回了,所以库存就冲的少,造成收入少成本多
可以的,可以这么做的。
明显微小错报临界值是错报大于这个的累积,那么将实际执行重要性做为可接受差异额这个是什么意思啊,有什么用
尊敬的学员您好!明显微小错报临界值用于累计错报,所有累积的管理层更正。实际执行重要性是注册会计师执行审计程序用的,为了保证整体不存在重大错报风险,也就是不超过财务报表重要性,因为超过财务报表整体重要性影响预期使用者经济决策。所以这个分别对应三方关系人。不同人用不同的重要性
尊敬的学员您好!明显微小错报临界值用于累计错报,所有累积的管理层更正。实际执行重要性是注册会计师执行审计程序用的,为了保证整体不存在重大错报风险,也就是不超过财务报表重要性,因为超过财务报表整体重要性影响预期使用者经济决策。所以这个分别对应三方关系人。不同人用不同的重要性
那么将实际执行重要性做为可接受差异额这个是什么意思啊,有什么用,我知道实际执行的重要性是超过这个的审计,不超过这个的不审计
比如在做区间估计,这个区间估计差异金额就是可以接受差异金额,这个金额不能超过实际执行重要性。