公司为员工购买雇主险，服务几个月后，现在要向保险公司申请退保，请问，退回的余额如何账务处理？同时，保险公司要求之前开票的发票也要退回重开，进项已认证抵扣，如果做账务处理？
同学你好 给员工买的保险吗
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老师好，公司21年买的雇主责任险。保险公司开的专票已认证抵扣。22年1月份对部分员工退保，退回来了一部分钱。请问账务如何处理？
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老师请问下去年7月收到发票45W的建筑服务费已经做了帐，借：在建工程，借 应交税费—待认证进项税额，贷：其他应付款一A公司，现在没有抵扣，上个月对账发现开多了15W多，像这样已做待认证了，还能退回发票给他们重新开吗？如果不行如何处理？会计分录如何做？
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请问老师，我公司2021年1月购进一批保险服务，金额100万，进项税额6万，合计106万，进项税额在2021年已抵扣。后来保险合同终止，未履行的一半53万保险公司已退款给我公司，2023年6月我公司申请开具红字发票-106万，今天我公司收到保险公司的红字发票-106万和蓝字发票53万，请问这个红字发票和蓝字发票我该如何做账？在勾选进项税额时红字发票我该怎么做？在填写增值税申报表时我又该如何填？
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公司为员工购买雇主险，服务几个月后，现在要向保险公司申请退保，请问，退回的余额如何账务处理？同时，保险公司要求之前开票的发票也要退回重开，进项已认证抵扣，如果做账务处理？
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今年2月份在保险公司开了专票金额2000，到了12月份保险退还了部分金额，按照保险公司的要求我公司在税务网上勾选红字选项，现在税网看见保险公司重开了新的专票1400，那么请问原来已做进项的增值税发票要做什么账务处理？而现在的新发票我依然按照做增值税进项嘛？
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怎么写，写出具体过程和说明
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3.20x4年5月20日，甲公司以一栋厂房为合并对价，取得乙公司60％的股权，并于当日起能够对乙公司实施控制。合并日◇该厂房的账面原价为700万元◇已提折旧200万元◇已提减值准备30万元，公允价值为800万元。甲公司投资当日"资本公积﹣﹣资本溢价"为50万元，"盈余公积"为20万元。合并当日，乙公司净资产的账面价值为600万元，公允价值为1500万元。假定此项企业合并之前，甲、乙两公司之间没有发生任何交易◇会计年度和采用的会计政策相同，不考虑相关税费。。要求◇(1）假定该合并为同一控制下企业合并，编制公司合并乙公司的会计分录。(2）假定该合并为非同一控制下企业合并，编制甲公司合并乙公司的会计分录。
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老师 把工行的钱转入中国银行里面 这个钱在现金流量表中怎么登记 都是同一个公司互相划转的
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老师。我们是酒店，当月有开票收入。还有未开票收入。做账没有分开票和不开票。当月开票有上个月返款我们给开的发票，这样算不算重复做收入了
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老师，如何办高新技术企业营业执照
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请问老师，自产农产品入账怎么做账？
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老师好 承兑协议 前边的代号代表什么
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多选题】下列关于金融资产重分类的表述中，正确的有（ ）。 A.初始确认为以摊余成本计量的金融资产，在满足条件时可以重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 B.初始确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，不得重分类为以摊余成本计量的金融资产 C.初始确认为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债权投资），在满足条件时可以重分类为以摊余成本计量的金融资产 D.初始确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，不得重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
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2.20x4年3月1日，乙公司通过换股合并取得了B公司70％的控股权。乙公司共计发行股票（债券）1500万股，每股面值1元，合并日市场价格为每股2.5元。同时，乙公司以银行存款支付发行过程中产生的佣金、手续费等10万元，支付与合并直接相关的费用5万元。合并日，B公司净资产账面价值为2500万元，其中，股本1500万元，资本公积500万元，盈余公积和未分配利润分别为400万元和100万元。合并日B公司可辨认净资产公允价值为3000万元◇其中增值额500万元为固定资产的评估增值。假定此项企业合并之前，乙、B两公司之间没有发生任何交易，会计年度和采用的会计政策相同，不考虑相关税费。要求：(1）假定该合并为同一控制下企业合并，编制乙公司合并B公司的会计分录；(2）假定该合并为非同一控制下企业合并，编制乙公司合并B公司的会计分录；(3）假定该合并为非同一控制下企业合并，计算合并报表中确认的商誉金额。
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股东平时在公司支钱，借方是用 利润分配-应付股利-×××吗？ 利润分配-应付股利 月(年)未要不要转出
粤公网安备 44030002003870号
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是雇主团体险，不是社保
那这个借管理费用 借进项 贷银行存款
之前已经入账了，现在要进项转出
借管理费用 贷进项转出
借：主营业务成本-保险费 25301.89 应交税费-增值税-进项税额-6% 1518.11， 贷：预付账款-中国人寿。开具了两张发票，现在需要退费，一张发票含税金额21420要退回红冲补开，进项税额1212.45，已经认证抵扣。现在，退回该票，退费金额为9180，，21420-9180后等于12240，重新补开发票。1，开具红字信息表给对方。2，进项税额转出 。进项税额转出到成本里面，那么到时候新开具的又入账，那么成本不是重复了嘛？分录怎么做呢？
没有呀 进项转出就是到成本或者费用 没有重复呀 借主营业务成本 贷进项转出
发票退回红冲，然后再重新开具呢。难道不是借：主营业务成本-保险 -20207.55 应交税费-应交增值税（进项税额转出）-1212.45，贷：预付账款-中国人寿 -21420？
老师的这种 是不是收到票之后，就是 借：应交税费-应交增值税（进项税额6%) 734.4 贷：主营业务成本 734.4 ?
之前全额计入了成本吗