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尊敬的老师,您好!对于小规模纳税人,我公司主营是自己种植的树苗等农产品,苗木开具的免税普票,请问开具的苗木免税普票,在申报增值税时,填在增值税申报表的哪栏?

2023-08-08 13:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-08-08 13:24

同学,你好 填写增值税申报表主表第9行其中:免税货物销售额

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快账用户4907 追问 2023-08-08 13:45

尊敬的老师,您好!请问:假如:一个季度开具了40万的免税苗本普票,同时又开具了10万税负是1%的非苗本普票,共计50万,请问,40万填入第9栏其中:免税销售额,10万填入第3栏其他增值税不含税销售额,对吗?

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齐红老师 解答 2023-08-08 13:46

同学,你好 嗯嗯,是的

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同学,你好 填写增值税申报表主表第9行其中:免税货物销售额
2023-08-08
这个70万填写12栏=减免表这个免税栏第一列就可以 减免代码自产自销免增值税
2020-10-14
合计不含税销售额超过30万,是不是开1%和3%是不是也可以按免税申报,需要问下你税局口径,这个之前有学员反馈说不小心开错税率也可以按免税申报,要是不能,那这个0%填写其他免税额70万和减免表下面免税项目自产自销农产品第一列70万 ,上面这个减免表减免栏2.3.4列=100万*2%=主表就减征额 ,这个100万%2B1万填写3行=1行
2020-10-12
你好! 第一种算法是对的
2020-09-13
同学你好 除非发票开成免税 否则按照3%征收率计算不含增值税的收入
2020-12-03
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