演示账套

老师，我们这个月的销项税额是100万，进账税额是80万，但是我们只需要勾选抵扣70万，请问应交税费这个账务怎么处理，分录是怎样的？

2023-08-09 11:57

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-08-09 11:58

借应交税费——销100 贷应交税费——进70 贷应交税费——未交增值税30

2023-08-09

你好！那就不要把进项税认证，在应交税费应交增值税待认证科目下核算

2022-05-04

您好不对的您勾选了100万就要100万都做到进项税额科目不然账上的进项金额跟申报表的不一致

2023-02-20

同学，你好借：应交税费--应交增值税-销50 应交税费--应交增值税(转出未交增值税) 20 贷：应交税费--应交增值税-进70

2023-01-02

同学，您好。账务处理如下：（1）转出 8 月未入账的进项税额：借：相关成本费用科目等 50000 贷：应交税费 — 应交增值税（进项税额转出） 50000 （2）结转 9 月份未缴增值税：借：应交税费 — 应交增值税（转出未交增值税） 30000 贷：应交税费 — 未交增值税 30000

2024-10-23

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