你好; 比如说 首先看资产负债表或科目余额表是否平衡,如果不平,肯定有问题。有可能是金额错了,或方向反了,或有些账务处理错误。 其次看明细账与总账,如果总账金额与明细账合计一致,则没有问题,反之肯定有问题,逐项核对,找出错误。 再次,看报表计算,主要是利润表,计算过程是否准确,有无漏项或多计入情况。 最后,账账核对(财务与库存、销售账等)、账表核对(总账与报表、明细账与内部报表)、账实核对(财务账与存货、固定资产等)。、 (比如1.现金和银行存款的余额必须要在借方,也要看账上余额是否与实际余额是不是一致。 2.应收应付明细科目期末余额是否与手工做的应收应付表余额一致,因为有时候收应收或者付应付时有可能尾数未收或者未付,这时候就需要核对账中与表格中的应收应付余额是否一致。 3.增值税税额是否结转 4.是否计提工资和折旧 5.损益类科目是否结转至本年利润)
老师你好,金蝶软件首次使用,上个月已经结转完了,入这个月的凭证,日期为什么还是上个月的呢?怎么操作才能自动生成这个月呢
用快帐这个软件做帐,只需录入凭证,月底就可自动生成财务报表,那有关固定资产的数据是怎么得出来的呢?因为之前没有录入。
我把11月底都发你看看,11月就是开了票确认了收入,您看看哪里不对,这是开了票确认收入,月底不是要转出未交增值税吗?我不清楚,这个财务系统自动结转的凭证,那这些凭证都放到12月初认证好了进项再做吗?还是怎么办?
问题一:上年度的重复部分凭证如果不涉及损益,可以直接做红冲凭证就可吗?(如果调账话是否还需要原始凭证或写个什么说明,再或者是否需要附个审计报告?)问题二:如果换财务软件话是按上年度期末余额录入,还是按上月月末余额录入?还是按调整后分录余额去录入呢?还是怎么操作?这样操作是否合适?
您好!每个月凭证录入财务软件,到月底结账的时候怎么才能确定录入的凭证是否正确,这个操作的流程是什么。
老师,公司实缴资本到位后,章程还需要写吗??审批部门有规定吗
成品油电子普票可以直接勾选抵扣进项吗?
湖北9.1号起,小规模纳税人没给员工买社保,可以吗? 会不会被查
老师,计提企业所得税的时候借本年利润,贷应交所得税,这么登账是不是不对啊?
还有一个问题是我根据出口报关单的品名铝条 开国内销项发票时对应的商品编码和名称 我在哪里查询
老师您好,这段话和这个图里未告知权利,机关,期限的,申请期限自知道或者应当知道权利机关期限之日起计算,这个和知道或者应当知道行为内容,知道或应当知道申请期限是什么关系
出口退税率网址我输入编码没有反应,为啥
请问老师,个体工商户每月开票额10万以内,免除增值税个税吗,需要交其他税吗?
审计项目组成员的妈妈跟被审计单位的董事共同开办了一家培训机构 违不违反独立性?
请问老师适用小企业会计准则的企业汇兑收入和汇兑损失各计入什么科目呢?