为啥会发放跟计提不一致呢?

你好,老师,请问一下,比如我每个月实际发放工资为10万,计提时候:借:制造费用10万,贷:应付职工薪酬10万,发放时有个员工的代扣保险款1万,借:应付职工薪酬11万,贷方:银行存款11万,那这样不是我的应付职工薪酬计提少了1万嘛,但是这1万又不该进入制造费用的啊,怎么处理才合适呢
老师您好,请教您个问题,我们公司是做产品研发的,是高企,有单独设立研发辅助账,然后我们公司每个月计提工资总额是6万多,实际发放3万多,还有3万多是4个研发人员的工资是没有发,每个月计提,2021合计计提了1-12月未发金额是35万,然后2022年4月30日我们才把计提的35万左右全部发放完,因为我们要研发加计扣除的。那现在关键问题是我4月份这笔计提的费用发了,我会计账上要怎么做呢,第一次遇到这种问题,我不知道要怎么处理,麻烦老师指导一下,谢谢。
老师,请问去年12月账上计提的年终奖比1月份发放的时候多了,我一月份账务上需要怎么处理呢?比如计提十万,实际发放5万
公司工资是两个月一发放,我每月都做了计提的账务处理,计提是预估数,现在出现一个问题,我五六月预估的工资比实际发放多出了8万多,请问这个差异怎么调?如果反结帐把六月预估工资调成实际发生的,那么我做的第二季度报表数据都会有变动,改后就和税务报表数据不一致,这样处理对吗?有什么好的方法?
请问老师人员工资每月计提,如果实发数大于或者小于计提数,那账上怎么办?比如这个月计提2万,下月发放1万或者3万,该怎么账务处理
郭老师,电商出口和一般贸易出口有哪些不一样的地方,需要我们会计申报什么数据,比如申报清单,,,收汇申报
个体户经营者不能申报工资,但可以买社保,买社保公司出部分,能不能列入管理费用
高新技术企业无法区分费用化和资本化,支出全部计入费用化了!后续又形成了无形资产,那这个无形资产以多少价值入账呢?
个体承包者→资质劳务公司挂靠→甲方公司,作为个人承包者,预计工期两年半工程款约300万,作为个体承包者,一是在资质公司民工发工资,还是自己成立劳务公司,两者优劣点有哪些,谢谢!
专属于债务人的权利其中养老保险已经超过基本保障,可以执行超过基本保障的养老金吗?
你好老师,2026年6月1号开始,开票机械租赁费发票(干租和湿租),分别怎么开?
做社保分录的时候直接借管理费用社保,贷银行存款可以吗?
1、个体户没登记税务,可以直接变法人吗, 2、公司注销税务后,想变股东,必须恢复税务再变吗
老师您好,请问6月发四月的工资,6月份怎么做账,计提应该计提几月的,6月份做哪些分录,报个税报几月份的呢
以前现代服务*直播服务费怎么开不了呢,是改成生产生活服务了吗?
每月月末做不出来工资,所以按照上月工资只计提没申报,那发放的时候不是按照实际发放来申报吗?我想知道计提的该怎么办
计提和发放都按工资表来就是了哈,申报税是在发放的次月申报
是这样的,计提如果参照上月工资计提,本月申报实发数大于或小于计提数该怎么做,这个问题是听一位老师这样说过,但是我想不明白计提的工资和是实发不一样该怎么办
在发放的当月调整计提的工资