同学你好 这个是进项转出才对吧
去年12月份,我收到了普通发票,我做了应交税费这个科目,而且我结转的未交增值还抵扣了这笔,计提的附加税也错了,现在需要调整,怎么调整
老师,以前年度损益调整怎么用,小规模我未交增值税上有一笔需要补缴去年的税,那么我要怎么通过分录平了未交增值税的账务,麻烦老师给分录,就是这个月我补缴了去年的未交增值税,借未交增值税 贷银存
过道费的本不应该抵扣进项 但我抵扣了 我上个月做的分录是: 借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项) 贷:库存现金 月末又做了个增值税科目调整的分录: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税(进项) 接下来我该怎么做调整分录,要具体分录!
老师:我们以前的会计,进项税和销项税,没有结转。我统一结转这样的分录可以吗?借:应交税费-销项税,贷:转出未交增值税, 借: 转出未交增值税 贷:应交税费-进项税。 然后做:转出未交增值税,和未交增值税。有税做交税。没有税做留抵对吧。问题是好几年过去了。未交增值税和转出未交增值的分录和应该交的对不上了。这样我怎么调整呢。我想做一笔分录吧以前的调整平了。以后我自己的就好弄了,改怎么办呢。
老师:我们以前的会计,进项税和销项税,没有结转。我统一结转这样的分录可以吗?借:应交税费-销项税,贷:转出未交增值税,借:转出未交增值税贷:应交税费-进项税。然后做:转出未交增值税,和未交增值税。有税做交税。没有税做留抵对吧。问题是好几年过去了。未交增值税和转出未交增值的分录和应该交的对不上了。这样我怎么调整呢。我想做一笔分录吧以前的调整平了。以后我自己的就好弄了,改怎么办呢。
老师您好我想问下关于9月1日起必须给员工上保险吗?如果员工自愿不交保险公司可以不给上吗?
购买装载机233628元进项税30371.68,轮胎3451.33元进项税448.68,轮胎怎么写分录
社保,公积金由公司和员工一起承担,企业所得税税前扣除是应发工资数额,但是如果全部由公司承担,为什么扣除数额不是应发工资数额?我不明白的是为什么这笔社保公积金,由员工自己承担的,企业所得税可以扣除?如果由企业承担反而但不可以扣除?
关于挂靠工程所提供的进项税额,是都可以退给挂靠方吗?
您好,老师,想问下:第(2)的题目资料求2023年资金需求总量为什么是=4800-600-300=3900(万元)?
一般保证和连带保证的区别?分不清~
您好老师,正常上一年挂的账可以结转到下一年的吧,下一年继续挂着吧,说封账不给 这都是借口吧?
请问现在买国债交不交个税
公司计提和缴纳社保 怎么做账 个人部分和公司的部分 都有 麻烦具体举个数字的例子
)2×23 年1 月1 日,甲公司以银行存款3 000 万元从非关联方处取得乙公司60% 的股权,能够对乙公司实施控制。当日乙公司可辨认净资产的账面价值为3 920 万元(其中,股本1 800 万元,资本公积1 800 万元,其他综合收益200 万元,盈余公积12 万元,未分配利润108 万元),考虑递延所得税后的可辨认净资产的公允价值为3 980 万元(包含一项管理用固定资产评估增值80 万元,购买日其预计尚可使用年限为10 年,采用年限平均法计提折旧,预计净残值为零)。 提问:算商誉的时候为什么是考虑递延所得税后可辨认净资产的公允价值来算的 投资时点的资本增值是按增值的差额80计入,还是扣掉递延后的60计入? 不明白了,麻烦通俗易懂点讲解一下
分录应该怎么出呢
有一笔不是全部转出,按比较来转吗
嗯,转出的直接贷进项转出