已抵扣的进项税现在说工程属于3个点的简易计税要转出，借:工程施工100贷:应交税费-进项税额转出100，然后在电子税务局申报附表二第17栏简易征收办法征税项目用填100，对吗？

收到一张纸质版专票，可以在抵扣系统上做抵扣操作的，也已做了抵扣操作。 是e企简税软件（抵扣发票软件）系统续费年费，480元一张专用发票，   会计分录如下： 借，管理费用480 贷，银行存款480 抵税时 借，应交税费一应增一减免税款480 贷，管理费用；480 填附表四，减免税明细表；填480 主表23行，也填480 1. 未做抵扣发票操作，直接在申报表中分别填写480元   对吗？ 2. 为什么在申报表中填写后，增值税及附加税费申报表（五）中，为什么出现负数？   3 .增值税减免申报表中，本期发生额是480，本期实际抵减税额应该是什么？ 4. 这个是不是也是480？   5. 申报表，主表中：  “应纳税额19行”， “简易计税办法计算的应纳税额  21行”， “应纳税额减征额  23行”， “本期应补（退）税额  34行”  为什么都要显示提示填写？

1.本单位员工出发发生差旅费客运枢,电子普通发票注明的金额共计1.5万元,税额0.045万元，可以抵扣进项税。2.将信息技术服务专用设备出租开具增值税专用发票注明金额为50万元,销项税（）。3.向境外支付法律咨询费50万，代扣代缴增值税（）4.转让本单位使用过八年的轿车,取得含税销售额5万元,轿车购进时未抵扣进项税额适用简易征收计税,该企业选择放弃减税，开具专用发票，计算简易征收下应纳增值税（）5.转让2008年购入的不动产取得300万元,购入时买价为100万元，契税3万元。企业选择简易计税,不动产与机构所在地同城计算应纳增值税为（）。

老师好，一般纳税人去申报增值税之前，是要先去电子税务局核对手上的进项发票和税务局进项勾选里面的是否一致，然后有的发票就勾选生产统计表。再用UKey把上个月开票统计销项的单子打出来，把税务局增值税报表点开核对进项和销项，查看增值税并且填报增值税报表和附加税报表，在做账软件里面写上 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 。再计提附加税 借：税金及附加-城建/教育费/地方教育费 贷：应交税费-城建/教育费/地方教育费。整个操作流程是这样吗？

老师你好，我是一个一般纳税人工程单位，但是到现在为止所有的项目都是简易征收，我现在收到一部分专票，我是先做到待认证，月初报税的时候又认证了，那我的分录1.借应交税费_增值税进项，贷待认证2借.成本/费用，贷进项税额转出。老师，这个分录对吗？

老师，我2020年收到在建工程发票时抵扣进项入账：借：在建工程-装饰费 100 应交税费-应交增值税 -进项税额 9 贷：其他应付款 109 ，今年2023年对方说这笔要冲红，我开出红字信息表，现在要怎么做账 借其他应付款109 袋在建工程100 应交税费、应交增值税进项转出9 没有做到固定资产的吧。 没有做到在建工程 你已经做到了在建工程，你是不是没有做到固定资产？ 没有做到固定资产，是做：在建工程 为什么不是贷：以前年度损益调整 在建工程都涉及到以前年度损益。又不是损益类的科目。 意思是在建工程不涉及以前年度损益，是吗