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老师,我想知道公司有多少往来款项未清理,我是单看往来科目余额还是按资产负债表项目的余额呢

2023-08-10 17:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-08-10 17:53

你好; 你是要注销还是 正常清理往来数据 ; 只是怕有税务风险吗

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快账用户2406 追问 2023-08-11 10:55

往来太大了,一是要核对,二是要清理

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齐红老师 解答 2023-08-11 10:59

你好 ; 是的 ; 你必须要去清理好的;往来挂账科目过大;  是有税务风险的   ; 会可能查帐;涉及税费的 

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你好; 你是要注销还是 正常清理往来数据 ; 只是怕有税务风险吗
2023-08-10
同学,你好,资产应该是正数的,你检查下哪里有问题。
2023-01-12
分公司注销时,要清零与总公司的往来款(其他应收 / 应付款 - 总公司 ),操作如下: 核对余额:确认分公司与总公司往来款数据一致。 资金往来:若总公司欠分公司(其他应收有余额 ),总公司还款,分公司借 “银行存款” 贷 “其他应收款 - 总公司” ;若分公司欠总公司(其他应付款有余额 ),分公司还款,借 “其他应付款 - 总公司” 贷 “银行存款” 。 债务豁免 / 权益调整:协商一致豁免时,分公司欠总公司可计入 “营业外收入” ;总公司欠分公司,可转 “资本公积”(需合规,结合税务、内部决议 ) 。 税务合规:处理中关注税务影响(如豁免是否涉及所得税 ),留存好决议、凭证等资料
2025-07-14
。这是报表重分类产生的,没问题。
2023-03-17
在将事业单位的资产负债表转化为企业类的资产负债表时,净资产项目应该进行相应的调整。 对于财政拨款收入科目余额减去股本后剩余的金额,应该放在资本公积项目中。在企业的资产负债表中,资本公积项目反映了企业除了股本之外的资本增值部分。因此,这部分余额可以在资本公积项目中列示。
2023-10-11
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