老师你好 公司用小企业会计准则 每个月社保公积金分管理费用和研发费用 借：管理-企业社保 研发-企业社保 其他应收款-个人社保 贷：银存 但是6月我全写成管理费用了，没有区分研发费用 请问，这个月我怎么找调整

计提工资 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——工资 计提社保 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社会保险费(个人部分) 库存现金/银行存款 缴纳杜保 借：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) 贷：银行存款o 你好，老师，计提这个分录对吗？我们一般是计提后交了保险后，最后发工资，这个分录怎么写更合适

老师好，高新技术企业， 计提工资时的会计科目是:研发费-人工费用-工资及福利费， 计提公司部分社保时， 会计科目是:管理费用-研发费 社保 计提公司部分公积金时， 会计科目是:管理费用-研发费公积金， 会计科目是这样的话，用调整吗？他们都是研发部门

你好，老师。想问一下，21年缴纳社保的分录金额错了，22年应该如何调整分录？21年分录借:管理费用（单位社保）8540.86，借其他应收款个人社保2289.58，贷银行存款。22年发现分录单位社保费用是7285.41，其他应收3545.03元，21年的分录单位社保多了，个人少了。我22年应该如果修改分录？小企业会计准则。

老师你好 公司用小企业会计准则 每个月社保公积金分管理费用和研发费用 借：管理-企业社保 研发-企业社保 其他应收款-个人社保 贷：银存 但是6月我全写成管理费用了，没有区分研发费用 请问，这个月我怎么找调整

老师 请教下 1.企业帮个人代缴社保 和公积金 社保2723.41 公积金 270 每月打进来2993.41 但在个税系统中 社保和公积金不能单独申报的 需要工资2993.41然后社保公积金2858.41 然后才能申报 2. 会计做账的话 借银行存款2858.1 贷 其他应收款 小胡 2858.1，借： 管理费用/社保1955.86 借其他应付款/社保767.55 贷其他应收款/小胡2723.41；借管理费用/公积金135 借其他应付款/公积金135 贷其他应收款/小胡270