老师你好 公司用小企业会计准则 每个月社保公积金分管理费用和研发费用 借：管理-企业社保 研发-企业社保 其他应收款-个人社保 贷：银存 但是6月我全写成管理费用了，没有区分研发费用 请问，这个月我怎么找调整

请问，小企业会计准则，社保这样做分录对嘛？ 1. 交纳社保 借：管理费用--社保费 其他应付款（个人部分社保） 贷：银行存款 2.计提工资 借：管理费用--工资 贷：应付职工薪酬--工资 3.发工资 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款（个人部分社保） 贷：银行存款

请教老师：每月缴纳医社保原公司会计按实际缴纳费用借：管理费用-社保 借管理费用-医保 贷：银行存款；发工资的时候：借：应付工资 贷：银行存款 贷：其他应收款-个人社医保，累计几个月下来，现在其他应收款-个人社医保贷方金额10233，我是不是要结转借：其他应收款。贷：管理费用-社保。贷管理费用-医保

老师你好！我们公司现在准备申请高新企业，前期准备就是把研发人员的工资、社保、公积金归集 计提工资 借：研发支出-费用化-工资 管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 计提社保、公积金 借：研发支出-费用化-社保 研发支出-费用化-公积金 管理费用-社保 管理费用-公积金 贷：应付职工薪酬-社保/公积金 这样计提对吗？

请教老师: 上月社保扣款记帐: 借:管理费用-社保 贷:银行存款 本月发现这个人不是公司正式员工只是在公司代买社保的，所以费用应该由他个人承担，本月可否这样做分录调整上个月的帐？: 借:管理费用-社保 -1200 贷:其他应收款 1200

老师我们公司刚刚在申请高新企业，现在要先把研发人员工资，社保、公积金归集麻烦看一下我下面的会计分录对不对，有没有完整 1.计提工资： 借：研发支出-费用化支出-工资 管理费用-职工薪酬（管理人员） 贷：应付职工薪酬-职工工资 2.计提社保、公积金（研发人员） 借：研发支出-费用化支出-社保 研发支出-费用化支出-公积金 贷：应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-公积金 3.月末结转费用化 借：管理费用-研究费用 贷：研发支出-费用化支出-工资 研发支出-费用化支出-社保 研发支出-费用化支出-公积金