营业外收支调整的,不用调整了
老师好,请问我们有笔其他应付款要转到费用里去,但没有发票,我账务处理还是做费用,汇算清缴的时候调增是吗,另外一笔其他应付款贷方有余额,确认不会再付款了,我做营业外收入还是冲减费用呢?
老师,想问下我之前有些费用做到管理费用-差旅费里了但不符合税前扣除,所以想所得税汇算清缴时给调增,但不清楚应该在纳税调整项目明细表的哪一行调整,假如需要调增1000元,我怎么填写?是需要把管理费用-差旅费的全部金额写在账载金额里,税收金额写账载金额-1000元吗?
老师,请问一下2022年社保费养老单位部分因为下调了退回公司,做账的时候已经冲减管理费用了,今年汇算清缴的职工薪酬支出及纳税调整那里还需要调增吗?账载金额、实际发生额、税收金额怎么填呢?
提问# 一、稽查补查税,其中补缴2018年度企业所得以及滞纳金 问题1:企业会计入账借:营业外支出~滞纳金 10万元,贷:银行存款 10万元。 同时,这个营业外支出~滞纳金科目这个可以直接通过以前年度损益调整,直接冲减利润分配~未分配利润吗?还是说挂在营业外支出科目,等年度汇算清缴时候,调增应纳税所得额? 问题2:往年的应收账款和其他应收账款,超过三年了,确定余额收不回来了,小企业会计准则,直接可以经过以前年度损益科目过度,冲减未分配利润吗?还是只能挂在营业外支出这个科目,等汇算清缴时候,调增应纳税所得额(只是挂太久未收回来,又没有充分证据资料)? 以上两种情况,老师帮给出一下正确会计分录和对企业年度汇算清缴是否要调增详细解答一下,谢谢。
老师,所得税年报时,营业外收入明细里有一项是留工补助费用,5000元,剩余都是无法支付供应商的货款46000,请问老师需要纳税调整吗?怎么调整
老师我们企业是一般纳税人 收到买肉的专票 怎么采购入库啊?金额怎么填
制造业货物的物流运输计入什么科目
老师好,如果是附着于厂房的环保设备,是否能计入房产的原值中?
l老师 请问我公司收到一次性扩岗补贴怎么账务处理?
开付款凭证收款凭证转账凭证等原始凭证从哪里来有什么要求
这是我们需要付的年费,里面讲的增值税和附加税USD43.97怎么理解。需要怎么去缴费?
老师:您好!问题是这样的,公司帮员工承担个税,例如:申报金额:15000,个税1000,做的以下分录,借:管理费用-工资16000,应付职工薪酬16000 发放 借:应付职工薪酬-工资16000 贷:库存现金/银行存款 15000 应交税费-应交个人所得税1000,这个申报金额是15000,对吗?还有这样垫付的个税在职工薪酬里面,可以税前扣除哈
年中接手的公司,外账发我的余额表里没有结转损益,我期初建账要怎么处理这部分的数据呢?
老师,请问正常做账的流程是先计提所得税再进行期末结转,还是先期末结转,再计提所得税?
房产税税务申报要报几个月
营业外支出是不需要发票吗?
营业外支出是不需要发票的