演示账套

老师：我们公司付了一笔往来款给另一家公司是400万，现在钱回不来，可能得2-3年以后才能回来，我们签一份往来款合同挂账其他应收款，2-3年退回来，会不会有税务风险？

2023-08-13 10:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-08-13 10:46

这个需要签订借款协议的哈。约定借款利息才行

2023-08-13

你好，其他应收款里面。

2023-08-11

你好，你可以把多的2万当做预付的。

2025-03-27

你好；你这个个人垫付了钱；没有报销吗

2023-02-08

1. 收到 4 万预收款摘要：预收 2026 年度服务费借：银行存款 40000 贷：预收账款 40000 2. 全额计提增值税（本月申报）摘要：计提合同全额增值税销项税额借：应收账款 —XX 单位 6792.45 贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额）6792.45 3. 每月确认收入（12 个月）摘要：确认 2026 年 X 月服务费收入借：预收账款 9433.96 贷：主营业务收入 9433.96 4. 收到尾款 8 万摘要：收到服务费尾款借：银行存款 80000 贷：预收账款 80000 5. 全部收入确认完毕平账摘要：结转预收账款冲平应收账款借：预收账款 6792.45 贷：应收账款 —XX 单位 6792.45

2026-04-14