老师就是要是我是小规模纳税人，假如我要是计提的增值税这样咋样啊/

没有发图片老师，我也没说我给图片了达，就是之前的我都是先计提然后再缴纳的分录，做错了怎么办，不是说不要计提吗？

你好 做收入时计增值税科目  后面就是交 错了更正就行 

老师计提的必须要改吗？我觉得也没错啊，先计提然后缴纳，虽然说也可以直接交

那你把分录发来我看一下是不是正确的。

好的老师，一个计提一个缴纳

你这个不正确，科目不对。规模是收入，这样的借应收账款贷，主营业务收入应交税费，应交增值税。 交税的时候借应交税费，应交增值税贷，银行存款。

老师哪个科目不对，我觉得我就是多了一笔计提的分录，其他的没错达？

一个未交增值税那个就不对呀。

我给你写的一共是两个分录，你抄上去就对了。

老师未交怎么不对，确实是还没交啊，一般纳税人就是这样做的，为啥一般纳税人就可以先计提然后再缴纳，小规模就不行

因为小规模不需要用这个科吗？不准确。

因为小规模不用这个科目，我已经给你写正确科目了。

老师我计提的去年12月份的增值税，在1月份缴纳的，那你说我的错了，我应该在哪个月把他改正确？

现在把错的更正过来就行了。

老师你写一下完整的分录给我一下，就是我的还要交那个城市维护建设税

咱们说的不是增值税吗？我已经给你写完整分录了，你没看到吗？