老师 想问一下，7月工资，8月发放；7月社保，8月缴纳，7月的公积金已经在7月扣缴了 但是8月扣缴8月的公积金，请问要怎么做计提和发放的分录
同学，你好 可以参考 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
-
Q
老师我有一个疑问，我们社保费是8月10日扣7月份的。公积金是7月缴纳7月的。我们7月工资是8月15日发放。你看我这工资表，我7月做账计提工资，应发工资是196562.09我是按照这个计提吗？还是拿这个数减去公积金个人部分计提呢
-
Q
请问老师8月发7月工资，交8月社保公积金怎么做分录？
-
Q
老师，对于职工工资和社保公积金计提，我一直在计提的时间方面有些混沌。比如，我现在9月，本月做8月的账，拿到的银行扣缴记录扣的社保和公积金所属期是7月的，这边当月15号是扣缴上一个月的社保和公积金的。那么我8月的对账单里发的是7月的工资，交的是7月的社保和金。那我9月针对这些时间交错的事件，应该怎么去做工资和社保呢？我9月应该写的是计提8月的工资、社保个人和单位的部分，然后写发放7月的工资、缴纳7月的社保和公积金。这样嘛？那不成了9月做7月的账务了？？老师我这个字数有点多，麻烦您回答的时候可以引用下我的问题，然后加上“是的”或者“不是”，不然我怕看不明白。谢谢谢谢老师！！！
-
Q
老师，社保和公积金都是是8月份缴纳8月份的，那么我在7月份的账里需要计提一下么？
-
Q
老师 想问一下，7月工资，8月发放；7月社保，8月缴纳，7月的公积金已经在7月扣缴了 但是8月扣缴8月的公积金，请问要怎么做计提和发放的分录
热门问答 更多>
-
单位承包员工的公积金和个税，这个分录怎么做
-
出口企业。多张报关单数量450，一张进项发票500，还有些未销售，我配单用报关单配单好还是用进项发票配单好？
-
我司员工因工伤辞职，我司赔付 一次性就业补助金2万，住院期间护理费1千4 和 伙食费 350元，这个分录怎么做合理合规？需要申报缴纳个税吗?
-
老师，在外边有一个标，对方说是需要“纳投，”还是“纳统”有了解这一方面的吗
-
我们公司是制造 业，现在处理公司一辆车，我需要开发票不呢？然后我开票需要开成什么呢
-
老师 2025要冲销2万成本 汇算清缴填哪里
-
老师，出口方式CIF，收到国外客户空运费500美元，汇率7.1，开进来的代理运费4000元，分录怎么做？
-
公司外购货物赠送客户，未收款，未开票，如何账务处理，会计分录怎么写
-
老师，想要一份内账的财务报表，
-
老师，个人给公司工厂做装修或者农弄场地，他没有票给我，金额2-3万，我计入什么费用，或者成本合适？ 我公司是给其他工厂做代加工的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这个基本模版我是知道的，但是我这边社保和公积金不是在同一个月缴纳，要怎么契合实际去写分录呢
同学，你好 上交的分录计入下个月