老师 想问一下，7月工资，8月发放；7月社保，8月缴纳，7月的公积金已经在7月扣缴了 但是8月扣缴8月的公积金，请问要怎么做计提和发放的分录
同学，你好 可以参考 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
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老师我有一个疑问，我们社保费是8月10日扣7月份的。公积金是7月缴纳7月的。我们7月工资是8月15日发放。你看我这工资表，我7月做账计提工资，应发工资是196562.09我是按照这个计提吗？还是拿这个数减去公积金个人部分计提呢
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请问老师8月发7月工资，交8月社保公积金怎么做分录？
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老师，对于职工工资和社保公积金计提，我一直在计提的时间方面有些混沌。比如，我现在9月，本月做8月的账，拿到的银行扣缴记录扣的社保和公积金所属期是7月的，这边当月15号是扣缴上一个月的社保和公积金的。那么我8月的对账单里发的是7月的工资，交的是7月的社保和金。那我9月针对这些时间交错的事件，应该怎么去做工资和社保呢？我9月应该写的是计提8月的工资、社保个人和单位的部分，然后写发放7月的工资、缴纳7月的社保和公积金。这样嘛？那不成了9月做7月的账务了？？老师我这个字数有点多，麻烦您回答的时候可以引用下我的问题，然后加上“是的”或者“不是”，不然我怕看不明白。谢谢谢谢老师！！！
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老师，社保和公积金都是是8月份缴纳8月份的，那么我在7月份的账里需要计提一下么？
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老师 想问一下，7月工资，8月发放；7月社保，8月缴纳，7月的公积金已经在7月扣缴了 但是8月扣缴8月的公积金，请问要怎么做计提和发放的分录
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这个基本模版我是知道的，但是我这边社保和公积金不是在同一个月缴纳，要怎么契合实际去写分录呢
同学，你好 上交的分录计入下个月