酒店，客户扫码支付的住宿费到对公账户，银行扣取佣金后剩余给酒店，分录记作借：财务费用-银行佣金 银行存款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 这样对吗？

老师：我这个月作废了一张发票，导致月底余额汇总表的本期发生额和银行日记账的发生额对不上，余额是对上的。业务是这样的，银行收入5000元，开发票时，借：银行存款5000 贷：主营业务收入4950.5 应交税费—应交增值税49.5；由于某种原因，退客户4700元（银行支付），5000元的发票全额作废，剩余的300元做无票收入，借：主营业务收入4950.5 应交税费—应交增值税49.5 贷：银行存款5000（红冲之前的收入凭证），300元无票收入，借：银行存款300元，贷：主营业务收入297.03 应交税费—应交增值税2.97.这样一来，银行日记账的发生额，借方5000贷方4700余额300（根据银行流水登记），科目汇总表发生额，借5000+300，贷5000，余额300（根据凭证登记），这样发生额就对不上了。

郭老师，客户刷公司pos机比如8000，第二天银行到账7984，手续费16元，以下会计分录对吗？ 借：应收账款-个人 贷：主营收入 贷：应交税费-应交增值税 银行收到款后 借：银行存款7984 借：财务费用-手续费16 贷：应收账款8000

支付企业财务部高管的酒店住宿费（有开出增值税专用发票），这个会计分录可以写成这个吗？ 借：应付职工薪酬 应交增值税 贷：银行存款 借：管理费用 贷：应付职工薪酬

酒店，客户扫码支付的住宿费到对公账户，银行扣取佣金后剩余给酒店，分录记作借：财务费用-银行佣金 银行存款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 这样对吗？

你好，收到现金的货款收入， 借:库存现金 贷:主营业务收入 应交税费 然后存到公司银行对公账户里面，是这样做分录吗？ 借:银行存款 带:库存现金 如果法人收到现金后，存到自己的银行卡里面，再转到公司，怎么做分录？ 借:库存现金 贷:主营业务收入 应交税费 借:银行存款 贷:其他应收款